tema7 (Лекции по страхованию ВЭД)

ТЕМА 7. Система депозитного страхования.

1. Цель и задачи создания СДС.

2. Основные варианты СДС. Их классификация.

3. Сравнительный анализ различных компонентов СДС.

4. Страхование иностранных вкладов.

5. Процесс входа банка в СДС.

6. Возможности СДС по разрешению процедур банковских банкротств.

1. Система депозитного страхования (СДС) – это комплекс мер, обеспечивающий вкладчикам возврат их вкладов в случае банкротства банка или объявления его несостоятельным. Создание системы депозитного страхования вытекает из логики создания двухуровневой банковской системы в стране. СДС в той или иной форме существует практически во всех странах рыночной экономики и стала неотъемлемой частью их банковской системы.

Решение о создании СДС многие страны принимали в периоды кризисов банковской системы: в США во время «Великой депрессии», в Великобритании во время банковского кризиса 70-х годов, в Италии – в связи с крахом крупного банка – «Банко Амброзиано».

Основными задачами создания системы страхования вкладов в России являются:

1. Создание гарантий, главным образом, мелким вкладчикам.

2. Формирование на этой основе реального механизма предотвращения кризиса банковской ликвидности и массового изъятия средств с депозитных счетов в случае неблагоприятной экономической конъюнктуры и банковских банкротств.

Немаловажное значение могут иметь также «сопутствующие» результаты введения СДС. В их числе макроэкономические, в первую очередь, антиинфляционные последствия подобной меры. Рост депозитов относительно общей величины денежной массы приводит к росту денежного мультипликатора, что повышает эффективность воздействия регулирующих решений ЦБ на функционирование денежно-кредитной системы.

СДС позволяет создать более отработанный механизм разграничения сфер компетенции и ответственности основных субъектов банковской системы, коммерческих банков и их клиентов. Основу этого составляет разделение риска сторон. При этом охранить баланс ответственности коммерческого банка за рискованность совершаемых им операций и потенциальных клиентов за выбор достойного банка.

СДС обеспечивает благоприятные условия для действия механизма банковских банкротств. В силу специфики банковской деятельности этот процесс требует гораздо более взвешенного подхода и удовлетворения многочисленных претензий, для чего необходимы специальные структуры. Банкротство банка, особенно крупного, может иметь серьезные макроэкономические последствия. Поэтому кроме соблюдения прав собственности владельцев и партнеров коммерческих банков, в процессе разрешения банкротства важно учесть общеэкономические интересы.

Создание институциональных структур депозитного страхования важно еще и для процесса выделения функций Центрального Банка, тех, которые более эффективно могут выполнять самостоятельные органы на основе разделения компетенции и полномочий.

2. Классификацию существующих СДС можно провести по нескольким критериям:

1. По характеру требований к участию коммерческих банков:

а) обязательная;

б) добровольная.

1. По правовому регулированию:

а) императивная;

б) диспозитивная.

1. По широте охвата объекта страхования:

а) полная;

б) ограниченная;

в) дискреционная.

1. По форме собственности на функциональные органы СДС:

а) государственная;

б) частная;

в) смешанная.

1. По принципу определения ставки платежей:

а) фиксированная;

б) дифференцированная по банкам и их операциям (в зависимости от финансового положения и рискованности операций банка);

в) дифференцированная по времени (в зависимости от текущей величины фонда СДС и объема необходимых выплат).

1. По степени государственного участия в финансовом обеспечении страховых выплат:

а) с созданием дополнительных государственных гарантий в виде кредитной линии ЦБ;

б) без дополнительных гарантий.

4. Проблемы страхования иностранных вкладов решаются по-разному. Данная проблема состоит из двух аспектов: страхования национальных вкладов в заграничных банках, в основном в иностранных отделениях банков, и страхования заграничных вкладов в национальных банках.

Первый аспект. Данные вклады являются частью банковской и денежной системы и единые нормы для национальных и заграничных банков будут содействовать повышению эффективности всей банковской системы. Одним из основных преимуществ включения иностранных вкладов в систему страхования является расширение базы страховых платежей и получения для страхового фонда еще одного источника поступлений. Однако, на практике, данные вклады обычно не страхуются по следующим причинам. Во-первых, система страхования должна распространятся только на банки, которые могут быть обследованы национальными службами банковского надзора. С другой стороны, заграничные банки, в основном, представляют собой отделения национальных банков, имеющие небольшой объем банковских операций и малый эффект на финансовые условия деятельности самого банка, а тем более, банковскую систему страны.

Второй аспект. Основной причиной страхования заграничных вкладов в национальных банках является то, что они, также как и все другие вклады, подвержены риску банковских банкротств, а так как основной целью системы депозитного страхования является обеспечение стабильности банковской системы, то исключение из предмета страхования заграничных вкладов казалось бы противоречит самой цели системы. В то же время, данные вклады не принадлежат резидентам, как в случае с иностранными вкладами и государство менее заинтересовано в обеспечении их сохранности. Данные вклады могут быть застрахованы страной принадлежности вкладчика, следствием чего может быть двойное страхование. В связи с этими причинами, более вероятным будет исключение зарубежных вкладов из отечественной системы страхования.

В отношении вкладов, размещенных в иностранных валютах в застрахованных банках необходимо отметить следующее. С точки зрения СДС, они приравниваются к нерезидентным вкладам. Это связано с тем, что с одной стороны, СДС может не располагать необходимым количеством иностранной валюты в случае банковского кризиса. С другой стороны, наличие депозитов в иностранной валюте свидетельствует об известном предпочтении, отдаваемом резидентами иностранной валюте, что, в общем, не поощряется. По этим причинам вклады не включаются в систему страхования.

5. Немаловажное значение имеет процесс входа банка в систему. Помимо нормативных проблем, которые рассмотрены выше, введение подобной системы приведет к увеличению бремени платежей на банки, и не все из них смогут удовлетворительным образом быстро решить возникшие проблемы. СДС может существовать при наличии строго определенных критериев. Возможная форма субсидирования – откладывание текущих платежей в фонд СДС с последующей компенсацией (на условиях платности ссуды).

Базовыми характеристиками СДС (применительно к России) являются: обязательность, императивность, ограниченность (с возможными элементами дискреционности), государственная форма собственности, возможность открытия специальной кредитной линии ЦБ для обеспечения гарантированной ликвидности.

Определение ставки платежа должно строится на принципах, предусматривающих единый ее уровень для банков, соблюдающих установленные экономические нормативы и возможность повышения размера выплат для банков с более высоким риском финансовых операций.

Одновременно с такой достаточно жесткой конструкцией, которая должна играть роль фундамента, СДС может быть дополнена своего рода надстройкой в виде различных добровольных форм страхования депозитов, осуществляемых (без государственной поддержки) как фондом депозитного страхования, так и независимыми страховыми организациями.

6. Международный опыт знает множество вариантов разрешения банковских банкротств при посредстве СДС. Для наиболее развитой СДС США характерно применение следующих процедур:

1. Ликвидация банка с проведением прямых выплат застрахованным вкладчикам, распродажей активов банка-банкрота с покрытием убытков СДС.

2. Слияние с банком-покупателем и возмещение ему определенной суммы в виде компенсации для списания убытков.

3. Оказание открытой помощи банку, находящемуся в затруднительном положении.

4. Создание «мостовых банков» .

5. Проведение программ воздержания в требованиях к банкам, чьи трудности связаны с финансированием определенных отраслей экономики (например, сельское хозяйство).

Императивная и диспозитивная системы страхования используют различные процедуры размещения банкротств. Императивные системы страхования действуют быстрее, ритмичнее, основываясь на принятых правилах и процедурах. При диспозитивной системе страхования у органов СДС имеется большая свобода действий в отношении страхования вкладчиков.

Применение опыта западных систем СДС по процедурам размещения банковских банкротств следует, в первую очередь внедрять методы ликвидации банка и передачи его покупателю. К более сложным методам (создание «мостовых банков») целесообразно подходить, накопив определенный опыт. Оказание прямой помощи или введение льгот по отношению к банкам по отраслевому характеру их проблем требует тщательного согласования с приоритетами денежно-кредитной политики и ее другими инструментами, что отчасти входит в компетенцию ЦБ.