able_2 (Финансовый анализ СПП Спецмонтаж)
Описание файла
Документ из архива "Финансовый анализ СПП Спецмонтаж", который расположен в категории "". Всё это находится в предмете "предпринимательство" из , которые можно найти в файловом архиве . Не смотря на прямую связь этого архива с , его также можно найти и в других разделах. Архив можно найти в разделе "рефераты, доклады и презентации", в предмете "предпринимательство" в общих файлах.
Онлайн просмотр документа "able_2"
Текст из документа "able_2"
Анализ состава и размещения активов хозяйствующего субъекта Таблица 2
АКТИВЫ | На начало 1997 года | На конец 1997 года | Изменение | На начало 1998 года | На конец 1998 года | Изменение | ||||||||
| руб. | % | руб. | % | руб. | % | руб. | % | руб. | % | руб. | % | |||
| Нематериальные активы | 2274 | 0,84 | 1137 | 0,15 | -1137 | -0,69 | 1137 | 0,15 | - | - | -1137 | -0,15 | ||
Основные средства | 50520 | 18,75 | 45640 | 5,77 | -4880 | -12,98 | 45640 | 5,77 | 54750 | 3,17 | +9110 | -2,6 | ||
| Незавершенное строительство | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| Долгосрочные финансовые вложения | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| Краткосрочные финансовые вложения | - | - | - | - | - | - | - | - | 150000 | 8,71 | +150000 | +8,71 | ||
| Прочие внеоборотные активы | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| Оборотные средства | 216691 | 80,41 | 744684 | 94,08 | +527993 | +13,67 | 744684 | 94,08 | 1518375 | 88,12 | +773691 | -5,96 | ||
| Итого: | 269485 | 100 | 791461 | 100 | +521976 | - | 791461 | 100 | 1723125 | 100 | +931664 | - | ||
Анализ динамики и структуры источников финансовых ресурсов фирмы Таблица 3.
| Виды финансовых источников | На начало 1997 года | На конец 1997 года | Изменение | На начало 1998 года | На конец 1998 года | Изменение | |||||||||||||
| руб. | % | руб. | % | руб. | % | руб. | % | руб. | % | руб. | % | ||||||||
| 1.Собственные средства | |||||||||||||||||||
| Уставный капитал | 90 | 0,035 | 90 | 0,01 | - | -0,025 | 90 | 0,012 | 90 | 0,007 | - | -0,005 | |||||||
| Добавочный капитал | 40 | 0,015 | 40 | 0,005 | - | -0,01 | 40 | 0,005 | 40 | 0,003 | - | -0,002 | |||||||
| Резервный фонд | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||
| Фонд специального назначения | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||
| Нераспределенная прибыль прошлых лет | 141321 | 52,44 | 141256 | 17,85 | -65 | -34,59 | 143039 | 18,073 | 1783 | 0,1 | -141256 | -17,97 | |||||||
| Нераспределенная прибыль отчетного года | - | - | 1783 | 0,225 | +1783 | +0,225 | - | - | 553531 | 32,12 | +553531 | +32,12 | |||||||
| ИТОГО: | 141451 | 52,49 | 143169 | 18,09 | +1718 | -34,4 | 143169 | 18,09 | 555444 | 32,23 | +412275 | +14,14 | |||||||
| 2. Заемные средства | |||||||||||||||||||
| Долгосрочные кредиты банков | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||
| Долгосрочные займы | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||
| Краткосрочные кредиты банков | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||
| Краткосрочные займы | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||
| ИТОГО: | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||
| 3. Привлеченные средства | |||||||||||||||||||
| Расчеты с кредиторами | 128034 | 47,51 | 648292 | 81,91 | +520258 | +34,4 | 648292 | 81,91 | 1167681 | 67,77 | +519389 | -14,15 | |||||||
| Авансы, полученные | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||
| Доходы будущих периодов | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||
| Резервы предстоящих расходов и платежей | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||
| Прочие | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||
| ИТОГО | 128034 | 47,51 | 648292 | 81,91 | +520258 | +34,4 | 648292 | 81,91 | 1167681 | 67,77 | +519389 | -14,15 | |||||||
| ВСЕГО | 269485 | 100 | 791461 | 100 | +521976 | - | 791461 | 100 | 1723125 | 100 | +931664 | - | |||||||
Анализ динамики оборотных средств фирмы Таблица 6.
| Виды финансовых источников | На начало 1997 года | На конец 1997 года | Изменение | На начало 1998 года | На конец 1998 года | Изменение | ||||||
| руб. | % | руб. | % | руб. | % | руб. | % | руб. | % | руб. | % | |
| Запасы в том числе: | 54347 | 26,88 | 139849 | 19,28 | +85502 | -7,6 | 139849 | 19,28 | 181568 | 12,16 | +41719 | -7,12 |
| В том числе: | ||||||||||||
| Сырье, материалы и др. ценности | 34365 | 17 | 137278 | 18,93 | +102913 | +1,93 | 137278 | 18,93 | 143427 | 9,6 | +6149 | -9,33 |
| МБП | 19982 | 9,88 | 2571 | 0,35 | -17411 | -9,53 | 2571 | 0,35 | 32981 | 2,21 | +30410 | +1,86 |
| Готовая продукция и товары для перепродажи | - | - | - | - | - | - | - | - | 2099 | 0,14 | +2099 | +0,14 |
| Товары отгруженные | - | - | - | - | - | - | - | - | 3061 | 0,21 | +3061 | +0,21 |
| Дебиторская задолженность | 86243 | 42,66 | 579544 | 79,9 | +493301 | +37,24 | 579544 | 79,9 | 1311532 | 87,836 | +731988 | +7,94 |
| Денежные средства | 51581 | 25,51 | 5956 | 0,82 | -45625 | -24,69 | 5956 | 0,82 | 65 | 0,004 | -5891 | -0,8 |
| В том числе: | ||||||||||||
| касса | 991 | 0,49 | 5956 | 0,82 | +4965 | +0,33 | 5956 | 0,82 | 55 | 0,003 | -5901 | -0,8 |
| расчетный счет | 50590 | 25,02 | - | - | -50590 | -25,02 | - | - | 10 | 0,001 | +10 | - |
| Прочие оборотные активы | 10000 | 4,95 | - | - | -10000 | -4,95 | - | - | - | - | - | - |
| ИТОГО оборотных средств | 202171 | 100 | 725349 | 100 | +523178 | - | 725349 | 100 | 1493165 | 100 | +767816 | - |
1997 год Таблица 10
| Актив | На начало года | На конец года | Пассив | На начало года | На конец года | Платежный излишек или недостаток | В % к величине группы пассива | ||
| На начало года | На конец года | На начало года | На конец года | ||||||
| Наиболее ликвидные активы | 51581 | 5956 | Наиболее срочные пассивы | 128034 | 648292 | -76453 | -642336 | -59,7 | -99,1 |
| Быстро реализуемые активы | 96243 | 579544 | Краткосрочные пассивы | - | - | +96243 | +579544 | - | - |
| Медленно реализуемые активы | 68867 | 159184 | Долгосрочные пассивы | - | - | +68867 | +159184 | - | - |
| Трудно реализуемые активы | 52794 | 46777 | Постоянные пассивы | 141451 | 143169 | -88657 | -96392 | -62,7 | -67,3 |
| Баланс | 269485 | 791461 | Баланс | 269485 | 791461 | 0 | 0 | - | - |
1998 год Таблица 11
| Актив | На начало года | На конец года | Пассив | На начало года | На конец года | Платежный излишек или недостаток | В % к величине группы пассива | ||
| На на-чало года | На конец года | На начало года | На конец года | ||||||
| Наиболее ликвидные активы | 5956 | 150065 | Наиболее срочные пассивы | 648292 | 1167681 | -642336 | -1017616 | -99,1 | -87,2 |
| Быстро реализуемые активы | 579544 | 1311532 | Краткосрочные пассивы | - | - | +579544 | +1311532 | - | - |
| Медленно реализуемые активы | 159184 | 206778 | Долгосрочные пассивы | - | - | +159184 | +206778 | - | - |
| Трудно реализуемые активы | 46777 | 54750 | Постоянные пассивы | 143169 | 555444 | -96392 | -500694 | -67,3 | 90,2 |
| Баланс | 791461 | 1723125 | Баланс | 791461 | 1723125 | 0 | 0 | - | - |
