ref12019 (Разработка стратегии фирмы на основе анализа и оценки эффективности ее хозяйственной деятельности), страница 21

Остатки товаров отгруженных на начало года планируем сократить за счет того, что спрос на данную продукцию увеличится. Реализацию товарной продукции увеличим на + 84828 тыс. руб.

План реализации можно увеличить за счет: уменьшения остатков отгруженных по средствам маркетинговых исследований; нахождением заказчиков, готовых приобрести большой объём товара.

2.4. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН

При разработке плана производства продукции принципиальное значение имеет такой фактор, как спрос на готовую продукцию. Из ниже приведенной таблицы видно, что спрос на ВА и ЭКВ снизился в 2001 году, следовательно, мы приняли решение о том, что изготовление данной продукции необходимо снизить еще: ВА на 303 единицы, а ЭКВ на 101 единицу. В то же время на НКУ и ТНП спрос в 2001 году возрос, и мы принимаем решение, увеличить выпуск данной продукции соответственно на 596 единиц и на 798 единиц.

Таблица 45

План производства продукции в единицах

Изделия	Объем производства продукции, тыс. ед.			Доля каждого продукта в общем объеме, %
	2000г.	2001г.	2002г.	2000г.	2001г.	2002г.
1	2	3	4	5	6	7
№1 ВА	2200	1803	1500	40	30	22
№2 НКУ	1650	2404	3000	30	40	43
№3 ТНП	550	1202	2000	10	20	28
№4 ЭКВ	1100	601	500	20	10	7
Итого	5500	6010	7000	-	-	-

Рис. 39 Объемы выпуска товарной продукции

Рис. 40 Доля продукта в общем объеме выпуска ТП

Таблица 46

План производства продукции по кварталам

Кварталы	Объем выработанной ТП, т. руб.			Удельный вес продукции, %
	2000г.	2001г.	2002г.	2000г.	2001г.	2002г.
1	2	3	4	5	6	7
1	15349,75	21700	29085	25,0	24,9	25,0
2	15349,75	22100	29085	25,0	25,36	25,0
3	15349,75	22160	29085	25,0	25,43	25,0
4	15349,75	21164	29085	25,0	24,29	25,0
Всего за год	61399	87124	116340	100,0	100,0	100,0

Таблица 47

Себестоимость продукции

Элементы затрат	Сумма, тыс. руб.
	2000г.	2001г.	2002г.
1. Товарная продукция, тыс. руб.	61399	87124	116340
2. Реализация продукции, тыс. руб.	60566	75795	106623
3. Рентабельность реализации продукции, %	17,64	20,48	28,2
4. Рентабельность продаж, %	15,0	17,0	20,0

Окончание табл. 47

Элементы затрат	Сумма, тыс. руб.
	2000г.	2001г.	2002г.
5. Прибыль от реализации, тыс. руб.	9084,9	12885,15	15462,18
6. Себестоимость продукции, тыс. руб.	51481,1	62909,85	53473,37
7. Материальные затраты, тыс. руб.	22453	33882	28799,7
8. Заработная плата ППП, тыс. руб.	8741,58	10621,46	11500
9. Отчисления на соц. нужды (30%), тыс. руб.	2622,47	3186,43	3450
- постоянная часть оплаты труда ППП	5330,85	5957,86	6250
Отчисления на соц. нужды (30%)	1599,25	1787,35	1875
- переменная часть	3410,73	4663,6	5250
Отчисления на соц. нужды (30%)	1023,21	1399,08	1575

Рис. 41 Динамика прибыли и себестоимости продукции

Рис. 42 Отчисление на соц. нужды

В 2002 году планируем сократить себестоимость продукции до 53473,37 тыс.руб. при помощи:

1. Рационального использования материальных ресурсов – внедрение новой техники и технологии, позволяющей более экономно расходовать сырьё, материалы, топливо и энергию; улучшение качества продукции и снижение процента брака.

2. Улучшения использования основных фондов – освобождение предприятия от излишних машин и оборудования; сдача имущества предприятия в аренду; улучшение качества обслуживания и ремонта основных средств; обеспечение большей загрузки машин и оборудования; повышение уровня квалификации персонала.

2.5. ПЛАН СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ

2.5.1. ОХРАНА ТРУДА И ОБЕСПЕЧЕНИЕ НОРМАЛЬНЫХ УСЛОВИЙ ТРУДА

Охрана здоровья работникам завода осуществляется в соответствии с законодательством об охране труда.

1. Обеспечивается соблюдение работниками законодательства о труде, правил и норм безопасности, выполнение приказов и указаний вышестоящих органов, предписаний надзорных и контролирующих органов;

2. Безопасность при эксплуатации технологического и другого оборудования, безопасность при ведении технологических процессов;

3. Разрабатывается, организуется рассмотрение и утверждение плана улучшения и оздоровления условий труда;

4. Периодически ( не реже одного раза в полугодие) рассматриваются вопросы охраны труда о проводимой работе по улучшению условий труда, о ходе выполнения плана по улучшению и оздоровлению условий труда.

5. Организуется работниками и обеспечивается внедрение прогрессивных систем и форм организации работы по охране труда, внедрение в производство новейших достижений науки и техники в области охраны труда, а также мероприятий по обеспечению надежности эксплуатации оборудования.

6. Организуется обучение и повышение квалификации рабочих и инженерно- технических работников по вопросам охраны труда.

7. Организуется разработка и внедрение мероприятий по комплексной механизации тяжелых, трудоемких ручных работ.

8. Проводится профилактическая работа по недопущению травматизма и аварийности.

9. Все рабочие и инженерно-технические работники обеспечиваются средствами индивидуальной защиты.

10. Систематически проводится санитарно-гигиеническое обследование рабочих мест. В 2002 году планируется проведение аттестации рабочих мест.

11. Ежегодно проводится медицинские осмотры работников завода.

12. Совместно с профсоюзной организацией проводится оздоровление трудящихся через сеть оздоровительных учреждений.

2.5.2. СОЦИАЛЬНАЯ ЗАЩИТА РАБОТНИКОВ ПРЕДПРИЯТИЯ

База отдыха «Снежная» финансируется в порядке долевого участия, 50% доплачивает сам трудящийся.

В целях социальной поддержки в соответствии с коллективным договором работники подразделений компании и неработающие пенсионеры имеют следующие льготы:

1. Путевки на базу отдыха «Снежная» выдается работникам акционерных обществ и членам их семей (супругам и детям в возрасте до 17 лет) выдаются по стоимости, утвержденной совместным решением администрации и профкома.

1. Для проведения спортивно-оздоровительной и культурно-массовой работы среди работников и их семей эффективно используются библиотека, спортивные сооружения, базы отдыха, оздоровительный комплекс ФОК.

2. Работникам завода в возрасте 30 лет и старше, занимающим койка -место в общежитии, предоставляются комнаты в общежитии.

3. Предоставляется транспорт для выезда на заводские базы отдыха, для посадки и вывоза картофеля с полей, выделенных под посадку работникам с оплатой 50% от существующего тарифа.

Работникам завода при стаже непрерывной работы :

• свыше 5 лет - 1,5 минимальных зарплаты по РФ

• свыше 20 лет - 3 минимальных зарплаты по РФ

Неработающим пенсионерам, ушедшим на пенсию с завода при непрерывном стаже свыше 20 лет не менее 3-х минимальных зарплат по РФ.

5. Оказывается материальная помощь родственникам умерших работников и родственникам умерших пенсионеров в размере не менее 3-х минимальных зарплат по РФ. За счет средств оказывается помощь при изготовлении ритуальных предметов (оградка и т. д.), выделяется транспорт для организации похорон близким родственникам.

При наличии чистой прибыли:

1. При увольнении работника в связи с уходом на пенсию выплачивается единовременное пособие за каждый год работы в размере 10% среднемесячного заработка, начисленного за последний год работ перед увольнением.

2. Неработающим пенсионерам - инвалидам I и II групп от трудового увечья, проживающим в Ангарске, производится частичная денежная компенсация за занимаемую жилую площадь

3. Неработающим инвалидам производства и профбольным I и II групп оказывается материальная помощь в размере 500 рублей в год в случаях необходимости лечения и проведения хирургической операции в сторонних медицинских учреждениях по направлению.

4. В декаду инвалидов оказывается единовременная материальная помощь инвалидам производства и профбольным в размере 200 рублей

5. Оказывается единовременная помощь в размере 200 рублей в декаду инвалидов бывшим работникам, ставшим инвалидами I и II групп от общего заболевания, проработавшим в компании от 5 до 15 лет и ушедшим на пенсию в связи с инвалидностью.

6. Неработающим пенсионерам, проработавшим непрерывно на предприятии свыше 20 лет и ушедшим на пенсию при достижении возраста: мужчины 60 лет, женщины 55 лет, выплачивается ежемесячная пенсия в размере 75 рублей .

7. Неработающим пенсионерам, проработавшим на предприятии свыше 20 лет и ушедшим на пенсию по льготному списку №1 и №2, выплачивается ежемесячная заводская пенсия в размере 75 рублей.

8. Ушедшим на пенсию вследствие инвалидности, вызванным общим заболеванием (I и II группы), а также участникам Великой Отечественной войны и трудового фронта, имеющим соответствующие удостоверения, независимо от возраста, при стаже непрерывной работы от 15 до 20 лет, выплачивается заводская пенсия в размере 75 рублей .

9. Неработающим Почетным ветеранам труда, независимо от стажа работы и возраста, выплачивается единовременная материальная помощь размере годовой заводской пенсии .