tab (Планирование выручки от реализации продукции на предприятии), страница 4
Описание файла
Документ из архива "Планирование выручки от реализации продукции на предприятии", который расположен в категории "". Всё это находится в предмете "предпринимательство" из , которые можно найти в файловом архиве . Не смотря на прямую связь этого архива с , его также можно найти и в других разделах. Архив можно найти в разделе "рефераты, доклады и презентации", в предмете "предпринимательство" в общих файлах.
Онлайн просмотр документа "tab"
Текст 4 страницы из документа "tab"
Смета затрат на производство
Таблица 2
| Показатели | План. дан-ные | Месяцы | |||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | ||
| 1. Выручка | 1400000 | 116666 | 116667 | 116667 | 116667 | 116666 | 116667 | 116667 | 116667 | 116666 | 116667 | 116667 | 116666 |
| 2. Затраты (в т.ч. на пр-во) | 1190000 | 99166 | 99167 | 99167 | 99167 | 99166 | 99167 | 99167 | 99167 | 99166 | 99167 | 99167 | 99166 |
| -материалы | 618800 | 51566 | 51567 | 51567 | 51567 | 51566 | 51567 | 51567 | 51567 | 51566 | 51567 | 51567 | 51566 |
| -зарплата | 273700 | 22808 | 22809 | 22809 | 22809 | 22808 | 22809 | 22809 | 22809 | 22808 | 22809 | 22809 | 22808 |
| -соц. нужды | 97437,2 | 8119,7 | 8119,8 | 8119,8 | 8119,8 | 8119,7 | 8119,8 | 8119,8 | 8119,8 | 8119,7 | 8119,8 | 8119,8 | 8119,7 |
| -амортизация | 61880 | 5156 | 5157 | 5157 | 5157 | 5156 | 5157 | 5157 | 5157 | 5156 | 5157 | 5157 | 5156 |
| -прочие | 138182,8 | 11514 | 11515 | 11515 | 11515 | 11514 | 11515 | 11515 | 11515 | 11514 | 11515 | 11515 | 11514 |
План денежных поступлений и выплат на 2000г.
Таблица 3
| Показатели | План. дан-ные | Месяцы | |||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | ||
| 1. Денеж. средства в наличии на нач. года | 50000 | 50000 | 67502,3 | 85001,5 | 102000,7 | 119499,9 | 137002,2 | 154001,4 | 171500,6 | 188999,8 | 206002,1 | 223501,3 | 241000,5 |
| 2. Ден. поступления 2.1. Выр-ка от реализ. | 1400000 | 116666 | 116667 | 116667 | 116667 | 116666 | 116667 | 116667 | 116667 | 116666 | 116667 | 116667 | 116666 |
| А Всего ден. средств | 1450000 | 166666 | 184169,3 | 201668,5 | 218667,7 | 236165,9 | 253669,2 | 270668,4 | 288167,6 | 305665,8 | 322669,1 | 340168,3 | 357666,5 |
| 3. Затраты и отчисления: | |||||||||||||
| 1) Затр. на материалы | 618800 | 51566 | 51567 | 51567 | 51567 | 51566 | 51567 | 51567 | 51567 | 51566 | 51567 | 51567 | 51566 |
| 2) Затр. на зарплату | 273700 | 22808 | 22809 | 22809 | 22809 | 22808 | 22809 | 22809 | 22809 | 22808 | 22809 | 22809 | 22808 |
| 3) Затр. на соц. нужды | 97437,2 | 8119,7 | 8119,8 | 8119,8 | 8119,8 | 8119,7 | 8119,8 | 8119,8 | 8119,8 | 8119,7 | 8119,8 | 8119,8 | 8119,7 |
| 4) Аморти-зация | 61880 | 5156 | 5157 | 5157 | 5157 | 5156 | 5157 | 5157 | 5157 | 5156 | 5157 | 5157 | 5156 |
| 5) Проч. затраты | 138182,8 | 11514 | 11515 | 11515 | 11515 | 11514 | 11515 | 11515 | 11515 | 11514 | 11515 | 11515 | 11514 |
| 6) Налоги | 2000 | - | - | 500 | - | - | 500 | - | - | 500 | - | - | 500 |
| Б. Итого затрат и отчислений: | 1192000 | 99163,7 | 99167,8 | 99667,8 | 99167,8 | 99163,7 | 99667,8 | 99167,8 | 99167,8 | 99663,7 | 99167,8 | 99167,8 | 99663,7 |
| Чистый доход (А-Б) | 258000 | 67502,3 | 85001,5 | 102000,7 | 119499,9 | 137002,2 | 154001,4 | 171500,6 | 188999,8 | 206002,1 | 223501,3 | 241000,5 | 258002,8 |
Определение уровня рентабельности
Таблица 4
| Показа-тели | План. дан-ные | Месяцы | |||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | ||
| Выручка от реализации | 1400000 | 116666 | 116667 | 116667 | 116667 | 116666 | 116667 | 116667 | 116667 | 116666 | 116667 | 116667 | 116666 |
| Общие зат-раты на произ-водство | 1190000 | 99166 | 99167 | 99167 | 99167 | 99166 | 99167 | 99167 | 99167 | 99166 | 99167 | 99167 | 99166 |
| Прибыль балансовая | 210000 | 17500 | 17500 | 17500 | 17500 | 17500 | 17500 | 17500 | 17500 | 17500 | 17500 | 17500 | 17500 |
| Рента-бельность продукции, % | 15% | 1,25% | 1,25% | 1,25% | 1,25% | 1,25% | 1,25% | 1,25% | 1,25% | 1,25% | 1,25% | 1,25% | 1,25% |
Показатели операционного анализа
Таблица 5
| Показатели | Формула | |
| Выручка (А) | 1400000 | |
| Переменные затраты (В) 83% | 987700 | |
| Валовая маржа (С) | С=А-В | 412300 |
| Коэф. валовой маржи (Д) | Д=С/А | 0,2945 |
| Постоянные затраты (Е) 17% | =17% | 202300 |
| Порог рентабельности (F) | F=E/Д | 686926,99 |
| Запас финансовой прочности (Q) | Q=A-F | 713073,01 |
| Запас финансовой прочности в % (Н) | Н=Q/A*100% | 50,93% |
| Прибыль (I) | I=Q*Д | 210000 |
| Сила воздействия операционного рычага (J) | J=Q/I | 3,4 |
