121953 (Бизнес–план Могилевского завода), страница 4

2) квартиру в новом доме строители продают без отделки, что выгодно для покупателя, который самостоятельно решит эту проблему на желаемом качественном уровне;

3) завершение строительства жилых домов средствами Могилевского КПД с возмещением затрат в последующие периоды квартиросъемщиком;

4) внедрение системы сбережений, когда покупатель может приобре­тать не квартиру, а метраж (1, 2, 5 кв. м полезной площади) с правом дарения и наследования;

5) обеспечение патронажа над проданным жильем в период его экс­плуатации, выдача гарантий качества.

В разработке и принятии мер по инициации спроса заинтересован Гор­исполком, который в этом случае делает шаги по решению двух крайне важ­ных проблем: удовлетворению потребности населения в жилье и его занято­сти. Последняя связана с тем, что появляется дополнительный инвестицион­ный источник, позволяющий наращивать объемы строительно-монтажных работ, объемы производства в смежных областях (промышленности строи­тельных материалов, на транспорте, снабжении, машиностроении и т. д.), а следовательно, занятость населения.

У Предприятия появляется дополнительная выигрышная позиция, свя­занная с освоением "Нового Дома" - если в дорыночные времена человеку давали (бесплатно) квартиру и зачастую вопрос о качестве в массовом строи­тельстве опускался, то в настоящее время, когда за жилье надо платить, важ­ную роль начинает играть привлекательность квартиры, те возможности и комфорт, которыми она обладает даже в массовом варианте.

В бизнес-плане планируется осуществлять ценовую политику на осно­ве "средние издержки- безубыточность" и "средние издержки плюс при­быль". За величину средних издержек будет приниматься сумма постоянных и переменных издержек в отношении к объему производства при доведении уровня использования производственных мощностей к 2000 году до 40 про­центов. На период до 2000 года намечается рост прибыли, обеспечивающий рентабельность на уровне 5-6 %, т. е. не утяжелять стоимостной вес 1 м2 по­лезной площади эгоистическими стремлениями Предприятия к высоким прибылям.

Рекламная политика Предприятия будет базироваться на использова­нии средств массовой информации газет "Строительство и недвижимость", "Белорусский строительный рынок", "Строительная газета", "Республика", телевидение, радио. Перспективно рекламирование квартир в "Новом доме" на выставках, рекламных щитах, строительных ярмарках.

В более отдаленной перспективе намечается рекламировать жилье "Новый дом" в зарубежных рекламных изданиях Польши, стран Балтии, Ук­раины.

6. ПРОГРАММА ИНВЕСТИЦИЙ

Основой инвестиционной программы на ближайшие 2 года является переориентация на новый источник теплообеспечения, завершение проект­ных работ "ноу-хау" "Новый дом" и модернизация оборудования (бортоснастки) под усовершенствованные конструкции, подготовка высвобо­ждающихся мощностей для освоения "малых технологий".

Таблица 8

Распределение капитальных вложений по периодам 1997 г.

Для реализации программы требуется по предварительным подсчетам 9000 млн. руб., или 461, 539 тыс. дол. США с получением этих средств в 1997г. с тем, чтобы не упустить возможность уже в конце 1998 г. выйти на конку­рентный уровень, опережая другие организации в освоении рынка крупнопа­нельного домостроения на основе усовершенствованного проекта "Новый Дом".

Предприятие по итогам деятельности в 1996 г. понесло убытки в раз­мере 240 млн. руб, поэтому собственными средствами для инвестирования не располагает. Необходимо участие стороннего инвестора в дальнейшем развитии Предприятия. Наиболее перспективный на 1 этапе источник финан­сирования - это средства местного бюджета, поскольку, во-первых, основным заказчиком домостроительной продукции является Могилевский горисполком и, во-вторых, цели Горисполкома и Предприятия в освоении проекта "Новый Дом" совпадают. Не исключается возможность участия также в финансовладеющих структур (банков) или специализированных инвесторов (крупных предприятий), ставящих целью приобретение весомого пакета акций (после акционирования) Могилевского завода КПД и включения его в свою производственно-коммерческую структуру производства и распределения.

Данный Проект является достаточно интересным для инвестора при сохранении социальной его значимости тем более, что срок окупаемости капвложений даже при постепенном наращивании использования мощностей не превышает двух лет. Для привлечения инвесторов планируется развер­нуть широкую рекламную кампанию через средства массовой информации, что в свою очередь потребует наличия денежных средств (в частности только одна секунда рекламы на телевидении стоит 25 $ США).

8. ЮРИДИЧЕСКИЙ ПЛАН

Могилевский завод КПД, имеющий в настоящее время статус арендно­го предприятия и относящийся к строительной отрасли, является объектом, который подлежит первоочередной приватизации. Учитывая это обстоятельство, руководящий состав завода прорабатывает варианты реформирова­ния государственной собственности, создания ОАО и моделей функциони­рования в постприватизационный период.

В соответствии с данными бухгалтерского баланса на 1. 10. 1996 г. завод в годы работы на аренде сформировал коллективную собственность в разме­ре 3, 5 млрд. руб. по остаточной стоимости основных фондов (15 % от общей их стоимости). По расчетам трудовой коллектив способен выкупить государ­ственное имущество на сумму около 1, 7 млрд. руб. за именные приватизаци­онные чеки "Имущество" и за деньги. В этом случае пакет акций работников завода составит 21-23 %. Преимущественным пакетом акций будет владеть государство (77-79). Рассматривается проблема привлечения инвесторов со стороны с целью реализации дальнейших шагов по техническому перевоо­ружению производства и выходу на европейский уровень жилищного строи­тельства, освоению "малых технологий". Могилевский завод имеет намере­ние на эти же цели просить Мингосимущество о выделении ему 50 процен­тов средств, направляемых на выкуп имущества (акций). Планируется также просить о резервировании пакета акций для выкупа его работниками завода в течении 2-3 лет после создания ОАО (до владения пакетом акций на уровне 51-52 процентов).

9. ФИНАНСОВАЯ СТРАТЕГИЯ

Финансовая стратегия Предприятия исходит из того, что ему необхо­димо покрыть убытки прошлых лет в течение 1997-1998 гг., не допустив но­вых в указанный период, и начать зарабатывать прибыль, позволяющую продолжить работу по дальнейшей реконструкции завода. Однако эта цель может быть достигнута, если капитальные вложения планируемые на приоб­ретение и запуск локальной котельной и модернизацию бортоснастки, будут ему представлены на безвозмездной основе.

В качестве базисного для расчета прогрессивных вариантов 1997-1998 гг. приняты условия 1996 г., откорректированные с учетом нормативного по­требления теплоэнергии и инфляционных процессов (рост минимальной за­работной платы в 1, 3 раз и вследствие этого рост материальных затрат в 1, 2 раза).

Прогрессивный вариант 1997 г. предусматривает следующие условия по сравнению с базисным:

1) Численность работников, занятых на предприятии, сохраняется на уровне 1996 г.;

2) сокращение затрат на теплоэнергию за счет применения локальной котельной и монолитного цоколя и первого этажа начнется в четвертого квартала, так как I-III кварталы будет вестись подготовительная и организа­ционная работа;

3) рост амортизационных отчислений с IV квартала 1997 г. из-за ввода новой котельной и модернизированной бортоснастки.

4) прибыль от основной деятельности не планируется. В результате расчетов, приведенных в приложении 4, установлено, что в 1997 г: при том же объеме производства, что и в 1996 г., стоимость 1 куб. м сборных железобетонных конструкций уменьшится с 1676 тыс. руб. до 1662 тыс. руб., т. е. на 0, 8 %. Столь незначительный результат зависит от того, что только в IV квартале 1997 г. планируется работа в новых условиях. Важ­ным обстоятельством является остановка тенденции роста стоимости произ­водства сборного железобетона.

Расчеты аналогичных вариантов на 1998 г. учитывали, что сохранились условия базисного 1997 г., а в качестве прогрессивных на 1998 г. приняты: