Курсовая работа 5 вариант, страница 2

33%, 29%, 26%, 23%, 31%,31%.

Мы выбираем Банк Москвы, т.к. он предлагает самые низкие процентные ставки.

Мы имеем процентные ставки по кредитам в разных банках (Банк «Диалог», Русский славянский банк, Банк Москвы). Необходимо выбрать самые оптимальные ставки для дальнейшей работы. Я выбрала Банк Москвы, т. к. в нем приведены относительно низкие процентные ставки (особенно по аннуитету и кредитной линии).

1. Проведем расчеты процентных платежей за квартал по кредиту, полученному на 2 года на приобретенные в предыдущем квартале основные средства. Сумма кредита составила 50% оп первоначальной стоимости основных средств. В расчетах процентных платежей необходимо рассмотреть различные схемы погашения кредитов и процентов по ним. Используя таблицу 5, определим наиболее выгодную схему периодичности и объемов погашения заемного капитала.

= 0,5*308,5 =154,25 (тыс. руб.)

• Расчет процентных платежей :

1. Кредит выдается на m месяцев. Проценты начисляются в конце срока по ставке r процентов годовых. Возврат кредита и процентов в конце срока.

Р = D*r/12m

S=D+P, где

D - Сумма кредита;

P - Начисленные проценты;

S - Наращенная сумма платежей.

1. D = краткосрочная задолженность = 80 (тыс. руб.)

Р = (80*0,32*2)/12 = 4,26 (тыс. руб.)

S = 80+ 4,26 = 84,26 (тыс. руб.)

1. D = долгосрочная задолженность = 50% * первоначальная стоимость ОС = =0, 5 *308,5= 154, 25 (тыс. руб.)

Р = (154,25*0,3*24)/12 = 92,55 (тыс. руб.)

S = 154,25+ 92,55 = 246,8 (тыс. руб.)

2. Кредит выдается на m месяцев. Проценты начисляются ежемесячно и присоединяются к сумме кредита. Выплата кредита и кредитов в конце срока.

S= D(1+ r/12)^m

1. S = 80*(1+0,33/12) ² = 84,46

2. S = 154,25*(1+0,31/12) ²⁴ = 284,49

3.Аннуитетная ссуда - частный случай кредитной линии. Погашение основной суммы долга и процентов равными частями через равные промежутки времени. Особенность этого вида погашения состоит в том, что каждое погашение включает в себя долю процентных платежей и долю погашения кредита.

29,15

где А- сумма ежемесячного платежа, включающая долю кредита(К1) и проценты (Р1).

Сумма процентов выполняется по ставке r/12 от величины кредита.

К1 = А - Р1

Расчеты процентов выполняются ежемесячно от оставшейся величины непогашенного кредита. Для выполнения этих расчетов предлагается следующая таблица.

а)

Месяц	Остаток кредита на начало месяца	Сумма аннуитета (А)	В том числе проценты (Р1)	Сумма погашаемого кредита (К1)	Остаток кредита на конец месяца
1	80	41,35500618	1,8	39,55501	40,44499382
2	40,44499382	41,35500618	0,910012361	40,44499	0
Итого	120,4449938	82,71001236	2,710012361	80	40,44499382

S = X + P = 80 + 2, 710012361 =216, 8009

б)

Месяц	Остаток кредита на начало месяца	Сумма аннуитета	В том числе проценты	Сумма погашаемого кредита	Остаток кредита на конец месяца
		(А)	(Р1)	(К1)
1	154,25	8,466550754	3,599166667	4,867384	149,3826159
2	149,3826159	8,466550754	3,485594371	4,980956	144,4016595
3	144,4016595	8,466550754	3,369372056	5,097179	139,3044808
4	139,3044808	8,466550754	3,250437886	5,216113	134,088368
5	134,088368	8,466550754	3,128728586	5,337822	128,7505458
6	128,7505458	8,466550754	3,004179402	5,462371	123,2881744
7	123,2881744	8,466550754	2,87672407	5,589827	117,6983478
8	117,6983478	8,466550754	2,746294781	5,720256	111,9780918
9	111,9780918	8,466550754	2,612822142	5,853729	106,1243632
10	106,1243632	8,466550754	2,476235141	5,990316	100,1340476
11	100,1340476	8,466550754	2,33646111	6,13009	94,00395792
12	94,00395792	8,466550754	2,193425685	6,273125	87,73083285
13	87,73083285	8,466550754	2,047052767	6,419498	81,31133486
14	81,31133486	8,466550754	1,89726448	6,569286	74,74204859
15	74,74204859	8,466550754	1,743981134	6,72257	68,01947897
16	68,01947897	8,466550754	1,587121176	6,87943	61,14004939
17	61,14004939	8,466550754	1,426601152	7,03995	54,10009979
18	54,10009979	8,466550754	1,262335662	7,204215	46,8958847
19	46,8958847	8,466550754	1,09423731	7,372313	39,52357125
20	39,52357125	8,466550754	0,922216663	7,544334	31,97923716
21	31,97923716	8,466550754	0,7461822	7,720369	24,25886861
22	24,25886861	8,466550754	0,566040268	7,90051	16,35835812
23	16,35835812	8,466550754	0,381695023	8,084856	8,273502393
24	8,273502393	8,466550754	0,193048389	8,273502	2,82383E-08
Итого	2137,176752	8,466550754	49,867458	154,25	1980,026752

S = X + P=154, 25 +49,867458 = 204,1174

1. Кредитная линия на m месяцев. Кредит выдается ежемесячными траншами (Х1,Х2,…,Хm). Проценты начисляются ежемесячно (Р1, Р2,…,Р_m). Ежемесячно возвращается часть транша (Y1,Y2,…,Y_m).

Кредитная линия на 24 месяца. Кредит выдается ежемесячными траншами (Хm=2,38125) Проценты начисляются и выплачиваются ежемесячно (Рm) по ставке r=23%. Ежемесячно выплачивается часть транша (Ym=1,190625)

Р1 = Х1*r/12 = проценты к уплате после одного месяца

Y1- сумма возврата первого транша.

D1=Х1 – Y1+ D0 – остаток средств, которые необходимо вернуть банку после 1 транша:

D0 = 0

Р2 = (Х2+ D1)*r/12 – процент к уплате после 2 месяца.

Y2- сумма возврата 2-ого и предыдущих траншев

D2=Х2 – Y2+ D1 – остаток средств, которые необходимо вернуть банку после 2 транша.

П_m =(Хm+Dm-1)*r/12

Ym- сумма возврата m-ого и предыдущих траншев

Dm=Хm – Ym+ Dm-1 – остаток средств, которые необходимо вернуть банку после m транша.

а)

Месяц	Xm	Ym	Pm	Dm
1	40	30	0,766666667	10
2	40	50	0,958333333	0
Итого	80	80	1,725	10

S = X + P = 80+ 1,725= 81,725

б)

Месяц	Xm	Ym	Pm		Dm
1	6,42708333333333	3,213541667		0,123185764	3,21354166666667
2	6,42708333333333	3,213541667		0,184778646	9,64062500000000
3	6,42708333333333	3,213541667		0,30796441	12,85416666666670
4	6,42708333333333	3,213541667		0,369557292	16,06770833333330
5	6,42708333333333	3,213541667		0,431150174	19,28125000000000
6	6,42708333333333	3,213541667		0,492743056	22,49479166666670
7	6,42708333333333	3,213541667		0,554335938	25,70833333333330
8	6,42708333333333	3,213541667		0,615928819	28,92187500000000
9	6,42708333333333	3,213541667		0,677521701	32,13541666666670
10	6,42708333333333	3,213541667		0,739114583	35,34895833333330
11	6,42708333333333	3,213541667		0,800707465	38,56250000000000
12	6,42708333333333	3,213541667		0,862300347	41,77604166666670
13	6,42708333333333	3,213541667		0,923893229	44,98958333333330
14	6,42708333333333	3,213541667		0,985486111	48,20312500000000
15	6,42708333333333	3,213541667		1,047078993	51,41666666666670
16	6,42708333333333	3,213541667		1,108671875	54,63020833333330
17	6,42708333333333	3,213541667		1,170264757	57,84375000000000
18	6,42708333333333	3,213541667		1,231857639	61,05729166666670
19	6,42708333333333	3,213541667		1,293450521	64,27083333333330
20	6,42708333333333	3,213541667		1,355043403	67,48437500000000
21	6,42708333333333	3,213541667		1,416636285	70,69791666666670
22	6,42708333333333	3,213541667		1,478229167	73,91145833333330
23	6,42708333333333	3,213541667		1,539822049	77,12500000000000
24	6,42708333333333	3,213541667		1,601414931	80,33854166666670
итого	154,25	77,125		21,31113715	1037,973958

S = X + P =154,25+21,31113715= 175,5611372 - наращенная сумма