ref-19377 (Финансовое планирование на предприятии), страница 10
Описание файла
Документ из архива "Финансовое планирование на предприятии", который расположен в категории "". Всё это находится в предмете "менеджмент" из , которые можно найти в файловом архиве . Не смотря на прямую связь этого архива с , его также можно найти и в других разделах. Архив можно найти в разделе "рефераты, доклады и презентации", в предмете "менеджмент" в общих файлах.
Онлайн просмотр документа "ref-19377"
Текст 10 страницы из документа "ref-19377"
социальной сферы и НИОКР
| № п/п | Показатель | Сумма, руб. |
| 1 | 2 | 3 |
| 1 | Средства родителей на содержание детей в дошкольных учреждениях | 600 |
| 2 | Средства целевого финансирования | 2100 |
| 3 | Собственные средства, направляемые на содержание детских дошкольных учреждений | 7300 |
| 4 | Средства заказчиков по договорам на НИОКР | 2000 |
| 5 | Собственные средства, направляемые на НИОКР | 10000 |
Таблица 3.1.9
Проект расчета о прибылях и убытках
| № стр. | Показатель | Сумма, руб. | |
| 1 | 2 | 3 | |
| 1. Доходы и расходы по обычным видам деятельности | |||
| 1 | Выручка (нетто) от продажи продукции в планируемом году: | 3592512 | |
| 2 | Себестоимость реализуемой продукции в планируемом году | 3131327 | |
| 3 | Прибыль (убыток) от продажи | 461185 | |
| 2. Операционные доходы и расходы | |||
| 4 | Прочие операционные доходы | 11368 | |
| 5 | Прочие операционные расходы | 30141 | |
| 6 | Прибыль (убыток) | -18773 | |
| 3. Внереализационные доходы и расходы | |||
| 7 | Внереализационные доходы | - | |
| 8 | Внереализационные расходы – всего, в том числе: | ||
| 9 | а) содержание учреждений здравоохранения | 8000 | |
| 10 | б) содержание детских дошкольных учреждений | 7300 | |
| 11 | в) содержание пансионата | 2900 | |
| 12 | г) расходы на проведение НИОКР | 10000 | |
| 13 | д) налоги, относимые на финансовые результаты | 24273 | |
| 14 | е) прочие расходы | 107284 | |
| 15 | Прибыль (убыток) | -159757 | |
| 16 | Прибыль (убыток) планируемого года | 282655 | |
1.3) Таблица 4 строка 15 – 3592512 руб.
2.3) Таблица 4 строка 16 – 3131327 руб.
3.3) (1.3 - 2.3) 3592512 – 3131327 = 461185 руб.
4.3) Таблица 3 строка 10 – 11368 руб.
5.3) Таблица 3 строка (14+15) 7580 + 22561 = 30141 руб.
6.3) (4.3 - 5.3) = 11368 – 30141 = -18773 руб.
9.3) Таблица 3 строка 22 – 8000 руб.
10.3) Таблица 3 строка 23 – 7300 руб.
11.3) Таблица 3 строка 24 – 2900 руб.
12.3) Таблица 3 строка 25 – 10000 руб.
13.3) Таблица 3 строка 20 – 24273 руб.
14.3) Таблица 3 строка 19 – 107284 руб.
15.3) (-12.3 - 13.3 - 14.3 - 15.3 - 16.3 - 17.3) =
= -8000 – 7300 – 2900 – 10000 – 24273 – 107284 = -159757 руб.
16.3) (3.3+6.3+15.3) = 461185 + (-18773) + (-159757) = 282655 руб.
Таблица 3.1.10
Распределение прибыли планируемого года
| № п/п | Показатель | Сумма, руб. |
| 1 | 2 | 3 |
| 1 | Отчисления в резервный фонд | 7000 |
| 2 | Реконструкция цеха | - |
| 3 | Строительство жилого дома | - |
| 4 | Отчисления в фонд потребления – всего, в том числе: | 7980 |
| 5 | а) на выплату материальной помощи работникам предприятия | 4980 |
| 6 | б) удешевление питания в столовой | 1500 |
| 7 | в) на выплату вознаграждения по итогам года | 1500 |
| 8 | Налоги, выплачиваемые из прибыли | 7241 |
| 9 | Налог на прибыль | 62564 |
| 10 | Налог на прочие доходы 6% | 682 |
| 11 | Выплата дивидендов | 197188 |
1.3) Таблица 7 строка 1 – 7000 руб.
4.3) Таблица 7 строка 4 – 7980 руб.
5.3) Таблица 7 строка 5 – 4980 руб.
6.3) Таблица 7 строка 6 – 1500 руб.
7.3) Таблица 7 строка 7 – 1500 руб.
8.3) Таблица 7 строка 8 – 7241 руб.
9.3) Таблица 7 строка 9 – 62564 руб.
10.3) Таблица 7 строка 10 – 682 руб.
11.3) Таблица 9 строка 16.3 - таблица 10 строки (1.3 + 2.3 + 3.3 + 4.3 + 8.3 + 9.3 + 10.3 + 11.3) = 282655 - (7000 + 7980 + 7241 + 62564 + 682) = 197188 руб.
Таблица 3.1.12
Баланс доходов и расходов (финансовый план)
| Шифр строки | Разделы и статьи баланса | Сумма, руб. |
| 1 | 2 | 3 |
| 001 | 1. Поступления (приток денежных средств) | |
| 002 | А. От текущей деятельности | |
| 003 | Выручка от реализации продукции, работ, услуг (без НДС, акцизов и таможенных пошлин) | 3592512 |
| 004 | Прочие поступления: | |
| 005 | средства целевого финансирования | 2100 |
| 006 | поступления от родителей за содержание детей в дошкольных учреждениях | 7900 |
| 007 | Прирост устойчивых пассивов | 18677 |
| 008 | Итого по разделу А | 3621189 |
| 009 | Б. От инвестиционной деятельности | |
| 010 | Выручка от прочей реализации (без НДС) | 11368 |
| Прочие операционные расходы | ||
| 011 | Доходы от внереализационных операций | - |
| 013 | Средства, поступающие от заказчиков по договорам на НИОКР | 10000 |
| 015 | Высвобождение средств из оборота (мобилизация) | 1891 |
| 016 | Итого по разделу Б | 23259 |
| 017 | В. От финансовой деятельности | |
| 018 | Увеличение уставного капитала | - |
| 020 | Увеличение задолженности, в том числе: | - |
| 021 | получение новых займов, кредитов | - |
| 022 | выпуск облигаций | - |
| 023 | Итого по разделу В | - |
| 024 | Итого доходов | 3644448 |
| 025 | 2. Расходы (отток денежных средств) | |
| 026 | А. По текущей деятельности | |
| 027 | Затраты на производство реализованной продукции (без амортизационных отчислений и налогов, относимых на себестоимость) | 2291327 |
| 028 | Платежи в бюджет – всего, в том числе: | |
| 029 | налоги, включаемые в себестоимость продукции | 765902 |
| 030 | налог на прибыль | 62564 |
| 031 | налоги, уплачиваемые за счет прибыли, остающейся в распоряжении предприятия | 7241 |
| 032 | налог на доходы | 682 |
| 033 | налоги, относимые на финансовые результаты | 24273 |
| 034 | Выплаты из фонда потребления (материальная помощь и др.) | 7980 |
| 035 | Прирост собственных оборотных средств | 20568 |
| 036 | Итого по разделу А | 3078384 |
| 037 | Б. По инвестиционной деятельности | |
| 038 | Инвестиции в основные фонды и нематериальные активы – всего, из них: | |
| 041 | затраты на проведение НИОКР | 10000 |
| 042 | платежи по лизинговым операциям | |
| 043 | долгосрочные финансовые вложения | |
| 044 | расходы по прочей реализации | 30141 |
| 045 | расходы по внереализационным операциям | 107284 |
| 046 | содержание объектов социальной сферы | 26100 |
| 047 | прочие расходы | 2100 |
| 048 | Итого по разделу Б | 175625 |
| 049 | В. От финансовой деятельности | |
| 052 | Краткосрочные финансовые вложения | |
| 053 | Выплата дивидендов | 197188 |
| 054 | Отчисления в резервный фонд | 7000 |
| 055 | Прочие расходы | 22561 |
| 056 | Итого по разделу В | 226749 |
| 057 | Итого расходов | 3480758 |
| 058 | Превышение доходов над расходами (+) | 163690 |
| 059 | Превышение расходов над доходами (-) | |
| 060 | Сальдо по текущей деятельности | 542805 |
| 061 | Сальдо по инвестиционной деятельности | -152366 |
| 062 | Сальдо по финансовой деятельности | -226749 |
003) Таблица 4 строка 15 – 3592512 руб.
