1187 (Функции и операции РКЦ), страница 2

При осуществлении электронных расчетов в системе расчетной сети Банка России используется понятие электронного платежного документа (ЭПД). ЭПД представляет собой документ, являющийся основанием для совершения операций по счетам кредитных организаций (филиалов) и других клиентов Банка России, открытым в учреждениях Банка России, подписанный электронной цифровой подписью и имеющий равную юридическую силу, закрепленную в договоре с Банком России, с платежными документами на бумажных носителях, подписанными собственноручными подписями уполномоченных лиц и заверенными оттиском печати.

В настоящее время электронные платежные документы, предъявляемые для исполнения в учреждения Банка России, должны содержать реквизиты, в соответствии с которыми совершаются операции по счетам, при этом допускается обмен ЭПД двух видов:

• полноформатными ЭПД, содержащими все реквизиты платежного документа, включая текстовые реквизиты;

• ЭПД сокращенного формата, содержащими реквизиты, обязательные для совершения операций по счетам в учреждении Банка России.

Перевод средств с использованием полноформатных ЭПД не требует сопровождения платежными документами на бумажных носителях, а перевод средств с использованием ЭПД сокращенного формата должен сопровождаться обменом платежными документами на бумажных носителях, оформленными в установленном порядке.

В течение 1999-2000 г.г. Банком России планируется поэтапный переход на безбумажную технологию в системе расчетной сети Банка России, при которой обмен электронными документами между учреждениями Банка России, а также между Банком России и кредитными организациями будет осуществляться только полноформатными электронными платежными документами.

Для осуществления расчетных операций каждому РКЦ присвоен номер, который имеет следующую структуру:

1-й разряд - код России;

2-й и 3-й разряды - код республики, края, области на территории Российской Федерации;

4-й и 5-й разряды - номер РКЦ, состоящий из 2-го и 3-го разряда их трехзначных условных номеров;

6-й и 8-й разряды имеют значение 000 (для головного РКЦ — 001, для других учреждений Банка России - 002).

Корреспондентские счета коммерческим банкам открываются в РКЦ по месту нахождения коммерческого банка. Каждому коммерческому банку может быть открыт только один корреспондентский счет в одном РКЦ.

Для открытия корреспондентского счета банк представляет в РКЦ заявление на открытие счета, карточку образцов подписей и печати (два экземпляра). Филиалу коммерческого банка может быть открыт корреспондентский субсчет в РКЦ по месту его нахождения с разрешения учреждения Банка России по месту нахождения коммерческого банка. Корреспондентские отношения между РКЦ и коммерческим банком оформляются корреспондентским соглашением. Проценты на остатки средств на корреспондентском счете в РКЦ не начисляются.

Платежи с корреспондентских счетов (субсчетов) коммерческих банков (их филиалов) в РКЦ осуществляются в пределах остатка на корреспондентском счете (субсчете). Списание денег осуществляется на основе платежного поручения банка. Подкрепление корреспондентских счетов производится посредством зачисления на них средств, поступающих в адрес банка и его клиентов, привлечения межбанковских кредитов, в том числе получения кредитов Центрального банка России, зачисления инкассированной банком денежной выручки. Источником подкрепления корреспондентского субсчета филиала банка может быть также перевод средств с корреспондентского счета банка.

Банки обеспечивают своевременное поступление на свой корреспондентский счет (субсчет) средств в размерах, необходимых для проведения платежей. При недостатке средств на корреспондентском счете (субсчете) в РКЦ платежи с корреспондентского счета осуществляются в установленной очередности списания средств, а неоплаченные документы помещаются в картотеку просроченных; коммерческому банку направляется извещение о суммах неоплаченных документов. При наличии у коммерческого банка картотеки просроченных документов в течение пяти дней Центральный банк РФ предъявляет требования к коммерческому банку о пополнении остатка средств на корреспондентском счете в РКЦ. При невыполнении этих требований к коммерческому банку могут быть применены санкции вплоть до отзыва лицензии на осуществление банковских операций.

При отсутствии или недостаточности средств на корреспондентском счете банка ему может быть предоставлен централизованный кредит для осуществления безотлагательных платежей с разрешения руководителя Главного территориального управления Банка России. Право на получение такого кредита имеют коммерческие банки, соблюдающие установленные Центральным банком РФ экономические нормативы и выполняющие обязательные резервные требования.

Выверка расчетов по корреспондентскому счету коммерческого банка в РКЦ производится ежемесячно на основании ведомостей проверки состояния расчетов.

Расчеты между РКЦ по операциям коммерческих банков и по собственным операциям осуществляются через счета МФО. На балансах расчетно-кассовых центров и учреждений Центрального банка РФ открываются счета для учета МФО. Средством межфилиальных расчетов является авизо по МФО. Авизо оформляются и отправляются РКЦ в адрес другого РКЦ для завершения МФО. РКЦ, начавший операцию по расчетам (начальный провод), условно называется филиалом «А», а принявший авизо к ответному проводу - филиалом «Б». РКЦ, начавший провод, получает от вычислительного центра авизо и перечни к ним. Комплект авизо изготавливается в трех экземплярах. Никакие исправления в авизо не допускаются. Контроль за правильностью совершения расчетных операций осуществляет РКЦ. РКЦ после проверки полученных от вычислительного центра авизо и перечней к ним подписывает первый экземпляр авизо, заверяет его оттиском своей печати и вместе с полученными от коммерческих банков расчетными документами и их списками направляет в филиал «Б» РКЦ. Второй и третий экземпляры авизо остаются в филиале «А» РКЦ для наведения справок и отчетности. РКЦ филиал «Б», получив авизо, проверяет правильность их составления и оформления, правильность перевода ключа, а также проверяет, относятся ли полученные авизо к данному РКЦ и обслуживаемому в нем учреждению банка. Факт проверки подтверждается подписями работников РКЦ. На авизо проставляется дата ответного провода. Не относящиеся к данному РКЦ авизо немедленно отправляются по надлежащему адресу без регистрации и провода, о чем сообщается РКЦ, выдавшему авизо. Поступившие в РКЦ авизо подбираются по номерам корреспондентских счетов коммерческих банков и регистрируются в журналах-описях, которые составляются в двух экземплярах. РКЦ филиалы «Б» должны давать ответные проводки на всю сумму адресованных им правильно оформленных авизо. Считаются дефектными и не подлежат проводке до получения подтверждения от филиала «А» авизо, не имеющие шифра (если таковой требуется по характеру операции), с неправильным шифром, без оттиска печати, не подписанные в установленном порядке. Дефектными считаются сводные авизо, если итог перечня к ним не соответствует сумме авизо или подсчет частных сумм в перечне расходится с их итогом, записи в перечне имеют расхождения с приложенными к ним документами, а также когда в перечне отсутствуют подпись и оттиск печати. Дефектные авизо регистрируются в отдельной тетради с указанием реквизитов авизо и сущности дефекта. Записи в тетради визируются главным бухгалтером. По поводу дефектов в авизо филиал «Б» немедленно посылает запрос филиалу «А». Ответные письма филиала «А» должны иметь оттиск печати, а телеграфные ответы - шифр. О дате ответного провода дооформленных дефектных авизо в тетради делается отметка. Дефектные авизо по операциям, не вызывающим сомнения, могут быть приняты РКЦ филиалом «Б» к проводу, в порядке исключения, с разрешения главного бухгалтера с последующим получением подтверждения РКЦ филиала «А». Контроль за совершением ответных операций в РКЦ филиале «Б» по выданным им авизо осуществляет РКЦ филиал «Б» путем квитовки сумм авизо, направленных филиалом «А» в филиал «Б», указанных в табуляграммах, составляемых на основе отчетности РКЦ филиалов «А», с суммами фактически полученных и проведенных в учете авизо. В настоящее время квитовка осуществляется программным путем на ЭВМ.

Концепция развития расчетной сети Банка России.

Создание в соответствии со Стратегией развития платежной системы в начале следующего столетия современной автоматизированной системы расчетов, работающей в режиме реального времени, требует не только внедрения современной системы передачи и обработки учетно-операционной информации, основывающейся на принципиально новой программно - технической платформе и телекоммуникационно-информационной среде, но и соответствия расчетной сети Банка России объективному состоянию платежной системы Российской Федерации на всех этапах ее совершенствования.

В период становления двухуровневой банковской системы на территории России было организовано более 1300 расчетно-кассовых центров (начало 1997г.). Организация широко разветвленной сети РКЦ была обусловлена необходимостью обеспечения стабильного функционирования платежной системы путем максимального приближения учреждений Банка России к обслуживаемым коммерческим банкам, их филиалам и бюджетным организациям в связи с применением в основном почтовой технологии осуществления платежей.

Формирование новой структуры расчетной сети должно основываться на современных тенденциях в развитии платежной системы, важнейшими из которых являются:

• создание системы валовых расчетов в режиме реального времени на основе электронных технологий для проведения операций кредитных организаций, исполнительных органов власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, финансовых и налоговых органов, исполнительных органов государственных внебюджетных фондов, органов Федерального казначейства, бюджетных организаций и других клиентов;

• развитие расчетных систем кредитных организаций, основанных на технологиях проведения расчетов через единый корреспондентский счет (на уровне головных либо на уровне региональных филиалов кредитных организаций). Это ведет к сокращению количества обслуживаемых расчетно-кассовыми центрами корреспондентских субсчетов и объема совершаемых ими операций;

• развитие расчетов между кредитными организациями на основе установления прямых корреспондентских отношений. Это также сокращает количество совершаемых расчетно-кассовыми центрами операций;

• изменение порядка расчетного обслуживания счетов органов Федерального казначейства в связи с переходом финансирования распорядителей бюджетных средств через лицевые счета, открытые им в органах Федерального казначейства, а также по отдельным договорам - счетов бюджетов других уровней, что приведет к значительному сокращению количества обслуживаемых счетов объема совершаемых расчетно-кассовыми центрами расчетных операций.

Процесс оптимизации расчетной сети Банка России во избежание сбоев и задержек в проведении расчетных операций должен осуществляться поэтапно по мере развития технологий электронных расчетов, процесса консолидации корреспондентских счетов кредитных организаций, системы Федерального казначейства с учетом темпов технического перевооружения учреждений Банка России.

Необходимыми требованиями на всех этапах оптимизации расчетной сети Банка являются:

• сокращение сроков проведения расчетов;

• обеспечение надежности и безопасности совершаемых расчетных операций;

• своевременность обеспечения денежной наличностью кредитных организаций, подразделений Федерального казначейства в условиях финансирования распорядителей бюджетных средств через лицевые счета, открываемые им в органах Федерального казначейства, а также других клиентов Банка России.

Расчетная сеть Банка России, адекватная современным требованиям функционирования платежной системы, должна включать в себя:

Федеральный расчетный центр (ФРЦ)

ФРЦ создается в г. Москве для проведения расчетов в режиме реального времени.

В ФРЦ будут открыты счета всем участникам системы валовых расчетов в режиме реального времени, в том числе подразделениям Банка России.

В ФРЦ будут осуществляться следующие операции:

• открытие и ведение корреспондентских счетов кредитных организаций;

• открытие и ведение счетов клиентов Банка России;

• осуществление расчетов в валюте Российской Федерации Банком России с кредитными организациями по кредитованию, купле-продаже иностранной валюты, с драгоценными металлами, с ценными бумагами;

• по учету обязательных резервов кредитных организаций, депонированных в Банке России;

• по учету операций с денежной наличностью учреждений Банка России;

• часть операций по внутрихозяйственной деятельности Банка России.

Головные расчетно - кассовые центры (ГРКЦ)

ГРКЦ функционируют в областных, краевых и республиканских центрах.

ГРКЦ на I и II этапах оптимизации расчетной сети осуществляют ведение счетов, расчетно-кассовое обслуживание кредитных организаций (их филиалов), исполнительных органов власти субъектов Российской Федерации, органов власти местного самоуправления, финансовых и налоговых органов, исполнительных органов государственных внебюджетных фондов, управлений Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации, бюджетных организаций и других клиентов, расположенных на территории соответствующего региона, а также осуществляют другие функции, предусмотренные Типовым положением о расчетно-кассовом центре Банка России.