980 (Коммерческий банк как основное звено банковской системы)
Описание файла
Документ из архива "Коммерческий банк как основное звено банковской системы", который расположен в категории "". Всё это находится в предмете "банковское дело" из , которые можно найти в файловом архиве . Не смотря на прямую связь этого архива с , его также можно найти и в других разделах. Архив можно найти в разделе "рефераты, доклады и презентации", в предмете "банковское дело" в общих файлах.
Онлайн просмотр документа "980"
Текст из документа "980"
Коммерческий банк основное звено банковкой системы
-
Характеристика банковской системы РФ
-
Классиф-я КБ
-
Организационно правовые формы банков
-
Общая характеристика операций и услуг КБ
-
Принципы деятельности
-
Порядок открытия и регистр-ции КБ
Литература:
-
ФЗ «О ЦБ» РФ №86 ФЗ от 10.07.2002г.
-
ФЗ «О банках и банковской деятельности» №395-1 от 2.12.92г.
-
Инструкция 75 ЦБ
1
2-х уровн-я орга-я БС (банковской системы) в РФ
ЦБ
первый уровень
Кредитные
организации
Филиалы и представительства иностранных банков
второй уровень
КБ
Небанковские КО
филиалы
представительства
Достоинства и недостатки 2-х уров-ой БС:
“+”
-
предпологает разнообразие банковских учереждений их функций, осуществляемых операций
-
-//_ свободу в проведении кредитной и процентной политики
-
исходит из необходимости гибких орг-ных форм и максимальной приспособ-ти к протреб-м клиентов
-
базируется на простых рыночных отношениях
-
ЦБ облад-т реальными рычагами регулирования дея-ти банков и кредитных учреждений.
“-”
-
затрудняется контроль за денежной массой (ЦБ не м. влиять на величину и распределение денежной массы)
-
при значительных масштабах банковской системы ЦБ м. разрастаться до размеров благоприятствующих его бюррокротизации
-
ошибки в политики ЦБ при его большой власти имеют огромную цену для банков-й системы и экономики в целом.
ЦБ выступает поредником м\д гос-вом и экон-ой системой через КО.
Осн.функции ЦБ:
-
разработчик и проводник денежно-кредитной и валютной политики
-
монополия денежной эмисии
-
функция банка Правительства (обслуживание счетов бюджета, исполн-е бюджетов)
-
фнкция банка банков (ЦБ – расчетный центр и кредитор последней инстанции)
-
рль органа надзора за банками и финансовыми рынками
-
ЦБ устан-т все осн-е правила проведения операций, расчетов, правила бух. Учета и т.д.
Функции ЦБ можно сввести к 2-м блокам:
-
связан-е с обеспечением устойчивости национальной денежной единицы обеспеч-е эффективного развития кредитно-банковской системы страны
-
кредитные организации – ЮЛ , которые для извлечения прибыли на основании спец. Лицензии имеют право осущ-ть банкоские операции
Банки – КО, имеющие исключитель-е право осущ-ть в сосокупн-ти следующие операции:
-
привлечение во вклады денежных средств ЮЛ и ФЛ
-
размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности
-
открытие и ведение банко-х счетов ФЛ и ЮЛ
Банк – универсальная кредитная организация.
НКО - КО, имеющие право совершать отдельные банковские операции. Их допустимое сочетание устанавливает ЦБ.
Филиал – обособленное подраздление расположенное вне места нахождения банка и осущест-е операции предусмотренные лицензией от его имени.
Представ-ва – подразделение которое поредставляет интересы, но не имеющие право осуществлять опереции...
Для создания филиалов и представительств иностранных банков устанавливается квота участия иностранного капитала в банковской системе РФ. Квота расчитывается как отношение суммарного капитала, пре\инадлежащего нерезидентам в уст-х капиталах КО к совоку-му уст-му капиталу КО которые зарегистрированы на территории РФ, в процентах. Эта квота устанавл-ся законодательно, соглассовы-ся с ЦБ. ЦБ вправе установить по согласованию с правительством для КО, с иностранным участием и филиалов иностра-х банков, ограничение на осуществ-е банковских операций, если такие ограничения примен-ся в тех странах откуда пришел этот капитал.
2
-
по форме собствнности
-
госуд-е
-
частные
-
смешанные
-
по страновой принадлежности капитала
-
российские
-
иностранные
-
совместные
-
территориальный признак
-
региональные
-
межрегиональные
-
национальные (СберБанк)
-
м\д народные
-
заграничные (зарегистрированы в россии, но работают за ее пределами)
-
огранизационно-правовая форма
-
паевые
-
акционерные (открытого и закрытого типа)
-
характер деятельности
-
универсальные (широкие комплекс услуг)
-
специальные ( 1 или группа услуг ,спец-ция м.б. отраслевая (н-р, с\х, промыш-ть, транспорт) и функциональная (н-р, инвестиционные, сберегат-е, ипотечные, соц.развития и т.д.)
-
масштаб дятельности
-
крупные
-
средние
-
мелкие
3
Особенности паевых банков:
Участники в уст.капитале имеют паи, которые не явл-ся ц.б. и не имеют рыночной стоимости. Паи обл-т свойством возврата, т.е. любой участник м. выйти из состава участников после 3 лет деятельности банка. Паевые банки огран-но не устойчивы. Эти банки имеют меньше возможностей в наращивание капитала.
“+”
-
при увелич-ии уст-го капитала паевого банка средства, перечисленны е в уставной капитал м. использоваться сразу (в акционерных банках все средства сначала резервируются на спец.счете в ЦБ до окончания выпуска акций)
-
стабильность связи, устойчивость взаимоотношений.
-
возможность избавиться от ненажлежащих участников
“-”
Состав участников не м.б. > 50 ФЛ или ЮЛ
Акционерные банки:
Подтверж-ии участия в банке служат акции. Для создания акционерного банке и увелич.уставного капитала банк должнен регистр-ть проспект эмиссии. Акционер не м. выйти из банка иначе как продав акции.
“+”
-
широкие возможности по привлечению капмтала ЗАО напоминают паевые банки ограничением привлеч-я доп.ресурсов.
“-”
ОАО
-
возможность нежелательного изменения состава акционеров
-
сложная процедура регистрации отвлечение средств на накопит-м счете в ЦБ.
4
Всю совокупность банковских операци м. условно разделить на 2 группы:
-
активные (по размещению собстве-х и привлече-х средств с целью получения дохода)
-
пассивные (по накоплению собственного капитала и привлечению средств)
Пассив-е опр-ции позволяют аккумулировать необх-е ресурсы для впуска банк-х продуктов.Выд-ся:
-
эмиссион-е операции – размещение паев и акций для формир-я уст.капмтала, эмиссия др. Ц.б. для формирования привлеченных среств
-
вкланые и депозит-е операции, вкл-ся получение банковского кредита
-
формир-е собств-х фондов и прибыли
Активные:
-
ссудные и учетно-ссудные операции (предоставление средств на началах срочности, возврат., плат., учет векселей и др.)
-
инвестицион-е (операции по вложению банком средств в паи и акции небанков-х стр-р в целях совместной хозяйственной дятельности) и фондовые (с ц.б. на биржевом рынке) операции.
-
расчетно-кассовые операции – по зачислению на сч.клиентов и по их поручению осущ-е платежей, по приему и выдаче наличных средств
-
коммистионные операции – это операции осущ-е по поручению от имени и за счет клиентов. Их доход приносит ввтде коммисионного вознаграждения . Н-р, переводные опер-ции, опер-и по инкассир-ю дебит-й задолж-ти, факторинг, лизинг, трастовые опер-ции, консалтинг
-
гарантийные
Вес операции банка:
-
балансовые
-
забалансовые (носят условный характер, т.е. это обяз=во банка совершить активную, либо пассивную операциюпри наступ-ии опре-х, заранее оговоренных условий)
-
в рублях\ иностр. Валюте
-
ликвидные\ неликвидные
-
рисковые\ не рисковые
В з-не «О банках и бан. Деятельности» четко опре-ся операции которые отн-ся у банковским : 9 осн. Опер-ии и 7 доп.
КБ РФ –полноправные участники рынка ц.б.
Банки имеют огранич-я на осущ-я операций на этом рыеке.
Основные операции КБ:
-
посредничество в кредите, путем перераспределения своб-х денежных средств ФЛ и ЮЛ, выступ. Посредникам в перемещении д-г
-
посредничество в платежах (все безналичн-е платежи осущ-ся ч\з банки)
-
стимул формируется банком ч\з гибкую депозитную политику
-
посредничество в операциях с цб.
5
Принципы:
-
работа в пределах реально имеющихся ресурсов
-
полная экон-я самостоятельность в сочетании с экон-й ответственностью. Самостоятельность – полная свобода в исп-ии собств-х и привлеч. Ресурсов. Ответственность – полностью отвеч-т за результаты своей деят-ти
-
взаимоотношения банка с клиентами строятся как обычные рыночные отношения
-
регулирование деятельности КБ осущся косвен-ми экон-ми методами. Гос-во в лице ЦБ устан-ют правила игры, но на прямую не вмешиваются.
6
В соответствии с законодательством РФ дейст-т лицензион-й орядок осущ-я банковской деятельности. Банковские операции могут осуществляться только на основании лицензии. Выданные ЦБ лицензии учит-ся в реестве который публик-ся в официальном издании ЦБ «Вестник банка России»
Инициатива орг-ции Банка принадлежит учередителям (ФЛ и ЮЛ). В качестве учередителей не могут выступать ограны гос.власти и государственные внебюджетные фонды, за исключением случаев, предусмотренных ФЗ. Органы власти S- РФ и местной власти м.б. учередителями на основании соответсв-щих законод-х актов.
ЮЛ д. Иметь устойчивое финансовое положение, достаточность собственных средств для внесения в уст.капитал, действовать не менее 3 лет, выполнять обязательства перед бюджетом за последние 3 года, в течении 6 мес. Иметь прибыль. ФЛ д. Подтвердить источник происходжения вносимых в уставной капитал средств. Для формирования уставного капитала не м. исп-ся привлеченные денежные средства. Учередители не м. в течении трех лет выходить из состава участников.
Учредители оформля-т спец. Документы:
-
подтверж-е право собственности на здание которое будет вноситься в уставной капитал или перед-ся в аренду банка. Обяз-е условие – наличие помещения банковского, отвечающего условиям.
-
пакет документов для регистрации: заявление с ходатайством о гос.регистрации и выдачи лицензии, учередительный договор, устав, бизнес-план, протокол собрания учередителей о принятии устава и утверждении кандидатур на должность бухгалтера и руководителя, свидетельство об уплате гос.пошлины, документы на учередителей, анкеты на кандидатуры руководителя и гл.бухгалтера, для руководства – высшее экономическое или юридическое образование и опыт работы в банке не менее 3 лет.
Если банк созд-ся в жорме акционероного банка, то предоставляется проспект эмиссии первого выпуска акции. Будущему банку отн-ся времен-й р\с в РКЦ, куда ц.б. перечислено не менее 10% ном.ст-ти паев или акций. На момент регистрации не менее 50% объявленного уст.капитала д.б. оплачено. Приобретение более 5% акций или паев одним или группой взаимос-х участников требует уведомление ЦБ в спец.форме. А если более 20%, то требуется предварительное согласование с ЦБ и антимон-ым комитетом.
Решение о регистрации принимается в течении 6 мес. После предоставления документов. В случае отказа он должен быть обоснованным. В случае согласия учередители д.оплатить 100% объявленного учт.капитала, после предъявл-я документов об оплате в 3-х дневный срок банку выд-ся лицензия.
Виды лицензий:
-
на осуществление банковских операций со средствами в рублях без права привлечения во вклады.
-
-\\- и ностранной валюте-\\-со вкладами ФЛ банк м. работать через 2 года успешной работы
-
на привлечение во вклады и размещения драг.Ме.
в дальнейшем банкм м. расширить свою деятельность.
Ч\з 2 года работы:
-
на осуществление операций в рублях со средствами ФЛ
-
-\\- и ностранной валюте-\\-.
-
генеральная лицензия на осуществление банковских операций в иностранной валюте (после 6 мес.работы)
ЦБ устанавливает min уставного капитала (сейчас 5 000 000 евро)
НКО м.иметь:
-
лицензию на операции в рублях и иностранной валюте: открытие и ведение сч.банковских лиц, осуществление расчетов по поручению ЮЛ, инкассация денеж-х средств векселей, платежных и расчет-х документов, кассовое обслуживание, купля-породажа иностранной валюты в безналичной форме
-
инкассация ден.сред-в, векселей, платежных и расчетных документов.
НКО д.иметь min уст.капитал 16,5 млн.руб.
Чтобы открыть подразделение КБ д. 6 мес. Проработать и быть фин.устойчивым. сведения о одраздлении д.б. вкл-ны в устав с открыт-я платиться гос.пошлина (1000 МРОТ). Если банк откроет филиал, то необходтмо представить помещение, согласоваться долности руководителя и гл.бухгалтера. Открытие представи-ся треб-т только уведомление ЦБ.
Кроме филиалов и представительств м.б. открыты др.структурные подразделения:
-
доп.офисы
-
операционные кассы вне кассового узла
-
Обменный пункт
Ресурсы КБ
-
Структура ресурсной базы КБ
-
Собстве-е средства КБ
-
Привлече-е средства КБ
-
Характеристика депозит-х ресурсов
-
характер-ка недепозит-х ресурсов
-
система стр-я депозитов
-
система резервир-я привлечен-х средств
-
порядок начисления процентов за испо-я привлеченных среств
1
Ресурсы КБ –это совокупность собственных и привлеченных средсв, имеющихся в распоряжении банка, исп-х им для осущ-я активных операций.
Ресурсы КБ:
-
Собственные
-
УК
-
Фонды и нераспределенная прибыль
-
Страх-е резервы под акт-м операциям
-
привлеченные
-
депозитные
-
до востребования
-
срочные
-
сберегательные и депозитарные сертификаты
-
векселя банков (условно)
-
-
недепозитные
-
МБК
-
кредиты ЦБ
-
выпуск облигаций и др.
-
долговые бумаги
2
Уст.к-е – осн.часть собстве-х рес-в банка, наиболее стаби-я часть (т.к. др. М. расхдоваться)Паевыми взносамами, либо средствами в опоату акций. Уст.капитал д. Формироваться только за счет собственных средств, наличие привлеченных недопустимо.
УК
-
денежн.ср.,руб (сейчас допустима ц.б. и иностранная валюта)
-
материальные активы
-
нематериальные ак. (до 95 г. 1% после ЦБ РЫ запретил)
-
ц.б. (до 95) отд-ми инстр-циями разрешено формирование уст.капитала с облигациями фед.займа с постояным купоном, пред.размер 25% УК
-
банковские здания и сооруджения не более 20% УК при каждом дальнейшем увеличении УК мат-ые активы д.занимать не более 10% (сейчас рпи наличии разреш-я совета директоров м. вноситься и др. Мат.активы, предельный размер устан. тоже советом директоров
-
Формиро-е УК акционерных банков регламентирует спец.инструкция ЦБ №102 и по правилам выпуска и регистрации цен.б-г КБ на территории РФ от 22 июля 2002г. КБ м.выпускать акции для форми-я и увеличения УК только именные. В уставе д.б. четко оговорено кол-во, номинальная стоимость акций, порядок размещения и т.д. Новая эмисия возможна только после оплаты старой. М.выпускать обыкновенные и привилегированные акции. Первый выпуск – это только обыкновенные именные акции которые распр-ся только среди учредителей. Объем привилег-х не более 25% УК. Если в открытой подписке размещ-ся более 25% ранее размещенных акций, то это требует решение общего собрания. Акции первого выпуска д.б. размещены не познее 30 дн. После регистрации. Срок размещения послед-х выпусков не д.превышать 1 год. Акции м.б. продано меньше чем заявлено, но сейчас считается что состоялся если продано не менее 70%.