Содержание

Резюме

1. Описание продукции

2. Оценка рынка сбыта

3. Оценка конкурентов

4. Стратегия и план маркетинга

5. Прогноз объемов продаж

6. План производства

7. Организационный план

8. Юридический план

9. Анализ риска и страхование

10. Финансовый план

11. Стратегия финансирования

Выводы и предложения

Список литературы

Резюме

В настоящее время одним из направлений специализации открытого акционерного общества «Метма» является производство изделий из древесины. Данная продукция составляет более 30% в товарном объеме предприятия и является перспективной для развития деятельности ОАО «Метма».

Перспективным направлением развития ОАО «Метма» является выпуск новой продукции, организуемый на базе нового оборудования, приобретенного предприятием.

В работе представлен бизнес-план на разработку производства и сбыта кабельной продукции – деревянных барабанов.

Цель разработки бизнес-плана – планирование производства нового вида продукции ОАО «Метма» по выпуску деревянных кабельных барабанов на ближайший год, необходимого для развития предприятия.

В 2009 г. ОАО «Метма» планирует открыть участок производства деревянных кабельных барабанов на основе долгосрочного договора с Мордовским заводом «Сарансккабель».

Продукция полностью отвечает требованиям стандартов.

Спрос на барабаны не подвержен сезонным колебаниям и сохраняется на высоком уровне в течение всего года. Анализ конъюнктуры рынка показал, что она благоприятна.

Финансирование проекта будет осуществляться посредством кредита, полученного в банке. Кредит будет направлен на покупку производственных помещений и оборудования, необходимого для производства деревянных кабельных барабанов.

Сумма кредита составляет 554,3 тыс. руб., проценты за кредит составят 19% в год. Погашение кредита будет осуществляться в течение 4 кварталов.

Основными конкурентами являются деревообрабатывающий завод (ДОЗ) и Волжская фабрика «Заря». Наша продукция конкурентоспособна благодаря высокому качеству и умеренным ценам.

ОАО «Метма» планирует ежегодно поставлять кабельную продукцию не менее 11000 шт. на сумму 3185,6 тыс. руб.

На данном производстве будет занято в среднем 5 человек.

Финансовые результаты, показанные в таблице 1, могут быть получены после ввода участка для производства деревянных кабельных барабанов.

Таблица 1

Финансовые результаты

Показатели	Ед.изм.	Итого за год
1. Выручка от реализации	Руб.	3185600
2. Чистая выручка	Руб.	2699660
3. Себестоимость	Руб.	1980720
4. Прибыль от реализации	Руб.	718940
5. Внереализационные расходы	Руб.	49110
6. Балансовая прибыль	Руб.	669830
7. Налог на прибыль	Руб.	160760
8. Чистая прибыль	Руб.	509070
9. Рентабельность валовой продукции (п.4:п.1)	%	22,57
10. Рентабельность балансовой прибыли (п.6:п.1)	%	21,02
11. Рентабельность чистой прибыли (п.8:п.1)	%	15,98

1. Описание продукции

Качество сырья и кабельной продукции соответствуют требованиям ГОСТ 5151-79.

Характеристика продукции представлена в табл. 2.

Таблица 2

Параметры кабельных барабанов (мм)

№ бараб.	Диаметр		Диаметр шеечного круга	Длина шейки	Толщина			Диаметр отверстия		Длина об-шив-ки	Раст. от оси бараб. до оси повод-го от-верстия
	шейки	щеки			щеки	круга шейки	шейки	осе-вого	повод-го
10	800	450	412	500	38	25	19	50	50	576	150
14	1000	545	501	500	50	25	22	50	50	600	150
18	1000	500	456	710	50	25	22	50	50	810	150

Щеки барабанов изготавливаются из двух слоев. Наружный слой изготавливается из отдельных сегментов.

Каждый сегмент прибивается не менее чем 7-ю гвоздями. Толщина сегментов должна быть не менее 28 мм. Гвозди, соединяющие доски щек, забиваются концентричными рядами.

Вокруг осевого отверстия барабана пробит дополнительный ряд гвоздей. Длина гвоздей должна быть больше толщины щеки на 6-11 мм при его длине до 60 мм включительно.

Гвозди длиной до 80 мм должны соответствовать требованиям ГОСТ 4034-63, а свыше 80 мм – ГОСТ 4028-63.

Калькуляция затрат на единицу кабельной продукции (1 барабан) представлена в таблице 3.

Таблица 3

Калькуляция затрат на 1 барабан (руб.)

Показатели	Сумма
Материальные затраты Затраты на оплату труда Отчисления на социальные нужды Транспортные расходы Прочие расходы Общие (постоянные) издержки - Расходы на подготовку и освоение производства - Общехозяйственные расходы - Цеховые расходы - Амортизация	113,46 21,11 5,91 4,41 0,23 34,95 3,57 16,70 6,26 8,42
Себестоимость	180,07
Прибыль (34%)	61,27
Оптовая цена	241,34
Отпускная цена с НДС	289,60

2. Оценка рынка сбыта

Ни одна отрасль народного хозяйства не обходится без древесины. Поэтому важную роль в развитии экономики играет лесообрабатывающая отрасль промышленности, в состав которой входит деревообрабатывающая, целлюлозно-бумажная и лесохимическая промышленность. Из них по объему производимой валовой продукции и стоимости производственных фондов первое место занимает деревообрабатывающая промышленность.

В настоящее время деревообрабатывающая промышленность, как и весь лесопромышленный комплекс России, переживает острый экономический кризис. Основными признаками этого кризиса являются:

• спад объемов производства, особенно лесопильного и плитного;

• все возрастающее количество убыточных предприятий, рост кредиторской задолженности;

• снижение объема внутреннего потребления продукции деревообработки;

• неконкурентоспособность древесных плит и мебели на внешнем рынке;

• низкая инвестиционная активность деревообрабатывающих предприятий, низкий технический уровень производства, высокий уровень износа основных производственных фондов;

• многократное снижение объема выпуска отечественного деревообрабатывающего оборудования;

• снижение производительности труда, особенно в лесопилении.

За последние 10 лет (с 1995 г. по 2005 г.) объем производства пиломатериалов снизился в 4 раза, а древесно-стружечных плит (ДСП) – в 3,5 раза. Наблюдается и ухудшение финансовых показателей. В 2004 году рентабельность отрасли в целом была минусовой; в 2006 году рентабельность повысилась, но она также оказалась отрицательной.

Проведенные исследования и технико-экономические расчеты показали: при фактически достигнутых в последние годы объемах деревообработки, постоянно увеличивающихся тарифах на энергоресурсы, топливо и транспорт, жесткой налоговой и кредитной системах, многократном росте цен на машины и оборудование и низкой инвестиционной активности – практически невозможна прибыльная работа деревообрабатывающих предприятий.

Рынок сбыта кабельной продукции определен долгосрочным договором о взаимных поставках барабанов с Мордовским заводом «Сарансккабель» (см. приложение 1).

Влияние отдельных факторов на конъюнктуру рынка следует определять на основе весовых коэффициентов значения каждого фактора (устанавливаемых по экспертным оценкам).

Таблица 4

Таблица анализа маркетинговой ситуации при оценке конъюнктуры рынка

Наименование фактора	Характеристика фактора	Весовой коэффи-циент	Коэффи-циент
1	2	3	4
1. Размер потенциального рынка, млн. руб.	Более 50 От 30 до 50 От 15 до 30 От 8 до 15 От 2 до 8	40 32 24 16 8	32
2. Динамика роста торговли товаром, % в год	-5, более менее – 5 около 0 менее +5 +5, более	6 12 18 24 30	30
3. Рыночная перспектива на ближайшие 5 лет	Очень плохая Плохая Средняя Хорошая Очень хорошая	4 8 12 16 20	16
4. Наш товар на рынке стоит	Очень дорого Дорого Дешевле всех	8 16 40	40
5. К нашему товару относятся	Очень отрицательно С некоторой пред-убежденностью Нейтрально Положительно	2 4 8 10	10
6. Потребность в товаре	Отсутствует в: 75% регионов 50% регионов 25% регионов Всюду положительна	4 8 12 16	16
7. Отношение к некоторому специфическому свойству товара (качество, цена)	Очень неблагоприятное Неблагоприятное Равнодушное Положительное Очень хорошее	8 16 24 32 40	32
8. Упаковка	Нужна совершенно новая Нужны большие изменения Нужна небольшая доработка Нужно заменить надпись Вполне пригодна без изменений	10 20 30 40 50	50
9. Вид активности конкурентов	Рекламное наступ-ление со стороны 3 и более фирм 1-2 крупных фирм Низкая активность конкурентов Отсутствие конкурентов	8 16 32 40	32
10. Необходимый объем рыночных исследований для приспособления товара к рынку	Очень большой (до года) Средний (до ½ года) Малый (до 3 месяцев) Незначительный (до 1 месяца) Нулевой	12 24 36 48 60	60
Итого			318

Общая оценка конъюнктуры рынка определяется суммой баллов (весовых коэффициентов): менее 200 – неблагоприятная; 200-300 – удовлетворительная; 300 и выше – благоприятная.