14145 (Производственно-финансовый план Полоцкого лесничества), страница 6
Описание файла
Документ из архива "Производственно-финансовый план Полоцкого лесничества", который расположен в категории "". Всё это находится в предмете "ботаника" из , которые можно найти в файловом архиве . Не смотря на прямую связь этого архива с , его также можно найти и в других разделах. Архив можно найти в разделе "курсовые/домашние работы", в предмете "ботаника и сельское хоз-во" в общих файлах.
Онлайн просмотр документа "14145"
Текст 6 страницы из документа "14145"
Количество посадочного материала при создании лесных культур 2-го года определяются с учетом породного состава культур и потребности посадочного материала на дополнение (табл. 7).
Количество = Объем заготовок (м3) х 4 : 1000 1494×4/1000=6 шт.
Стоимость материалов и топлива определяется умножением потребного количества на цену за единицу.
Пример расчета материалов на лесосеке отведенной под р/у:
80×18000= 1440 тыс.руб.
Пример расчёта количества моторного масла на уходе за молодняками
360,5*0,1=36,1 л.
Пример расчёта количества смазочных масел на р/у в насаждениях (трелевка)
2227,7*0,08=178,2 л.
7. Расчет расходов на содержание и эксплуатацию оборудования
Расчет осуществляется на основании данных о потребности машино-смен для создания лесохозяйственных объектов.
Таблица №12
Наименование готовых объектов и работ выполн. механизир. способом | Количество машино-смен | Стоим. смены, руб. | Сумма расходов, т. руб. | Марка и вид агрегата |
| | | | |
1. Молодняки, пройденные рубками ухода механизированным способом | 644,8 | 9840 | 6345 | «Хускварна» |
ИТОГО по объекту | - | - | 6345 | |
2. Насаждения, пройденные рубками ухода - валка, обрезка, раскря- жевка древесины - трелевка древесины | 263,0 44,2 | 9840 78942 | 2588 3489 | «Хускварна» МТЗ-80 |
ИТОГО по объекту | - | - | 6077 | |
3.Создание лесных культур I-го года - подготовка почвы - мех.посадка - мех.уход за л/к - перевозка сеянцев | 7,4 5,9 14,8 0,5 | 78942 78942 78942 71124 | 584 466 1168 36 | МТЗ-80,ПКЛ-70 МТЗ-80,МЛУ-1 МТЗ-80,КЛБ-1,7 ГАЗ-66 |
ИТОГО по объекту | - | - | 2254 | |
4. Создание лесных культур II-го года - мех.уход за л/к - перевозка сеянцев | 29,6 0,2 | 78942 71124 | 2337 14 | МТЗ-80,КЛБ-1,7 ГАЗ-66 |
ИТОГО по объекту | - | - | 2351 | |
5. Создание лесных культур III-го года - мех.уход за л/к | 44,4 | 78942 | 3505 | МТЗ-80,КЛБ-1,7 |
ИТОГО по объекту | - | - | 3505 | |
6. Заготовка семян сосны - перевозка шишек | 3,0 | 71124 | 213 | ГАЗ-66 |
ИТОГО по объекту | - | - | 213 | - |
Примечание Потребное количество машино-смен по каждому виду, готовых объектов и операциям, выполняемым механизированным способом определяется по таблицам №№ 3,5-9.
Стоимость одной машино-смены по каждой операции определяется на основании приложений № 6 и 7.
При определении стоимости машино-смен агрегатов суммируются себестоимости механизма и вспомогательного оборудования.
8. Определение фонда заработной платы лесной охраны; ИТР и служащих Полоцкого лесничества
Таблица №13 Штатное расписание Полоцкого лесничества
Наименование должностей | Число штатн. един. | Должн. оклад руб. | Премии и прочие надбавки | Всего руб. мес. | Годовой фонд ЗП |
| | | | | |
| 1 | 260 400 | 312 610 | 573 010 | 6 876 120 |
| 1 | 227 500 | 253 765 | 481 265 | 5 775 180 |
| 3 | 185 500 | 190 318 | 325 818 | 11 729 448 |
| 1 | 162 400 | 157 271 | 319 671 | 3 836 052 |
| 10 | 151 900 | 118 482 | 270 382 | 32 445 840 |
| 16 | - | - | - | 60662,6тыс.руб. |
Годовой фонд заработной платы по каждой должности определяется по формуле:
ГФЗ = (До + Пр. и нд.) х Ч шт. х 12
Д о – месячный должностной оклад
Пр. и нд. – премии и надбавки
Ч шт. – число штатных единиц
Отчисления на соц. страхование (34% от годового фонда ЗП) составляет:
60662,6 * 0,34 = 20625,3 тыс. руб.
Общая сумма услуг на содержание государственной лесной охраны:
60662,6 + 20625,4 = 81288 тыс. руб.
9. Определение объема производства продукции лесного хозяйства
Таблица № 14 План производства и реализации продукции в натуральном и стоимостном выражении
Наименование продукции | Ед. изм. | Объем произв. | Цена за единицу т.руб. | Объем товарной продукции тыс.р. |
| га га га га га га кг | 400 180 260 20 40 60 45 | 34,9 442,5 335,1 1419,1 404,2 352,9 652,3 | 13960 79650 87126 28382 16168 21174 29354 |
ВСЕГО товарной продукции: | - | - | 275814 |
Нормативы финансирования (цены) на единицу объема производства определяются по формуле:
Ц = С + (С х У рент.) (30%),
Ц – цена на единицу объема производства
С – себестоимость (данные в табл. № 16)
У рент. – уровень рентабельности, его условно принимаем – 30%
Расчёт цены на молодняки, пройденными р/у
Ц=(340,4*0,3)+340,4=442,5тыс. руб.
Объём товарной продукции
442,5*180=79650 тыс. руб.
10. План по труду и заработной плате
Таблица № 15
Наименование показателей | Ед. измерения | Всего |
| тыс.руб. чел. чел. чел. чел. тыс.руб. тыс.руб. тыс.руб. тыс.руб. тыс.руб. на чел. тыс.руб. на чел. тыс.руб. на чел. тыс.руб. на чел. тыс.руб. на чел. | 275814 23 7 10 6 104444,9 43782,3 60662,6 - 11991,9 39402 4541,1 14920,7 6527,8 |
Данный план составляется на основании таблиц 10,11,14 и расчетов произведений в разделе № 5.
Выработка продукции на одного работающего или рабочего определяется о формуле
ПТ | = | ТП |
Ч |
Где ПТ – выработка (производительность труда)
ТП – объем товарной продукции лесного хозяйства
Ч – численность работающих или рабочих лесничества
275814/23=11991,9 тыс.руб.на чел.
Средняя заработная плата определяется по формуле
ЗП ср | = | ФЗП |
Ч |
ФЗП – фонд заработной платы (общий, рабочий или ИТР,
служащих и лесной охраны).
Ч – численность соответственно работающих, рабочих или
ИТР, служащих и лесной охраны.
104444,9/23=4541,1 тыс.руб.на чел.
11. Расчет затрат на производство продукции, законченных объектов и услуг лесного хозяйства и определение стоимости законченных производством лесохозяйственных объектов
Данный расчет производится в таблице 16
-
Объем производства по каждому виду готовых объектов определяются по заданию курсовой работы.
-
Затраты на сырье и основные материалы, топливо определяются по каждому объекту на основании данных табл. 11 гр. 6 (по итогу).
-
Затраты на топливо и энергию определяются по каждому объекту на основании данных табл. 11 гр. 7 (по итогу).
-
Затраты на основную и дополнительную заработную плату рабочих определяются по каждому объекту на основании данных табл. 10 гр. 9.
-
Отчисление по социальному страхованию определяются в размере 34% от основной и дополнительной заработной платы рабочих по данному объекту.
Пример Определения начислений на соц. Страхование при отводе лесосек под рубку ухода
2824,4×0,34=960,3 тыс. руб.
-
Расходы на содержание оборудования определяются по каждому объекту на основании данных табл. 12 гр. 4 (по итогу).
-
Прочие производственные расходы по созданию л/х объектов определяем условно в размере 5% от затрат на заработную плату рабочих по созданию данного объекта.
Пример Определения производственных расходов на рубках ухода в молодняках
16111,9*5/100=805,6 тыс. руб.
-
Накладные расходы (цеховые( 24%) и обще хозяйственные (167%) планируем на весь объем производства условно в размере 191%. По каждому объекту эти затраты распределяются пропорционально заработной плате рабочих, занятых на создании данных объектов.
Пример Определения размера накладных расходов по насаждениям, пройденным рубками ухода
12950,5×191/100=24735,5 тыс. руб.
-
Производственная себестоимость продукции каждого объекта определяется делением суммы затрат по каждому объекту на соответствующий объем производства.
Пример:10760,5/400=26,9
-
Затраты на 1 тыс. руб. товарной продукции определяются делением суммы затрат на производство данного объекта на соответствующий объем продукции.
Пример:10760,5/13960=0,77
Табл. №16 Калькуляция себестоимости продукции, законченных объектов и услуг.
Статья калькуляции Наименование калькуляции и готовых объектов и услуг | Лесосеки, молодняки | Насажден. пройден. р/у | Создание лесных культур I-го года | Создание лесных культур II-го года | Создание лесных культур III-го года | Заготовка семян сосны | Итого затрат по статье | |||||||
Отведенные под р/у | Пройденные р/у | |||||||||||||
| | | | | | | | | ||||||
Калькулируемая единица | га | га | га | га | га | га | кг | - | ||||||
Объем производства и продукции и готовых объектов | 400 | 180 | 260 | 20 | 40 | 60 | 45 | - | ||||||
| 1440 | 240 | 840 | 1484 | 594 | - | - | 4598 | ||||||
| - | 1522 | 17362 | 6067 | 6967 | 10452 | - | 42370 | ||||||
| 2824,4 | 16111,9 | 12950,5 | 3644,5 | 765,4 | 706,9 | 6778,7 | 43782,3 | ||||||
| 960,3 | 5478,0 | 4403,2 | 1239,1 | 260,2 | 240,3 | 2304,8 | 14885,9 | ||||||
| - | 6345 | 6077 | 2254 | 2351 | 3505 | 213 | 20745 | ||||||
| 141,2 | 805,6 | 647,5 | 182,2 | 38,3 | 35,3 | 338,9 | 2189,0 | ||||||
| 5394,6 | 30773,7 | 24735,5 | 6961,0 | 1461,9 | 1350,2 | 12947,3 | 83624,2 | ||||||
Всего затрат | 10760,5 | 61276,2 | 67015,7 | 21831,8 | 12437,8 | 16289,7 | 22582,7 | 212194,4 | ||||||
Производственная себестоимость | 26,9 | 340,4 | 257,8 | 1091,6 | 310,9 | 271,5 | 501,8 | - | ||||||
Товарная продукция | 13960 | 79650 | 87126 | 28382 | 16168 | 21174 | 29354 | 275814 | ||||||
Затраты на 1 тыс. руб. товарной продукции | 0,77 | 0,77 | 0,77 | 0,77 | 0,77 | 0,77 | 0,77 | - |
12. Расчет поступления собственных средств на финансирование лесного хозяйства