3128 (Экономическая сущность и становление межбанковских кредитов и расчетов)

Содержание

Введение

1. Экономическая сущность и становление межбанковских кредитов и расчетов

1. Становление и развитие межбанковских кредитных отношений

2. Формирование системы межбанковских расчетов

3. Зарубежный опыт межбанковских кредитов и расчетов

1. Межбанковские кредиты в современных условиях

2.1 Роль и место Центробанка РФ в кредитовании коммерческих банков

2.2 Межбанковское кредитование и пути его совершенствования

3. Межбанковские расчеты и пути их развития

3.1 Система расчетов через Центробанк РФ, расчетно-кассовые центры

3.2 Осуществление межбанковских расчетов через систему SWIFT

3.3 Другие системы расчетов и их использование коммерческим банком

Заключение

Список использованных источников

Приложение 1

Введение

Межбанковские кредиты и расчеты играют огромную роль для государства, имеют большое значение в межбанковских операциях, где один банк может содействовать экономическому развитию другого банка. Ведь банк, особенно региональный, имеет жизненно важное значение для экономики привязанного региона, потому что предприятия и население не могут отдельно существовать от экономической системы государства.

Актуальность темы исследования обусловлена тем, выполняемые рынком межбанковских кредитов функции являются одними из важнейших для обеспечения деятельности всей банковской системы. Известно, что одним из основных назначений рынка межбанковских кредитов является обеспечение трансформации денежных потоков между важнейшими секторами финансового рынка: кредитным, валютным, рынком государственных и негосударственных ценных бумаг и другое межбанковское кредитование, создавая возможность для указанной трансформации ресурсов, также обеспечивает оперативное регулирование текущей ликвидности кредитных организаций. Развитой рынок межбанковских кредитов позволяет повысить эффективность использования кредитных ресурсов для банковской системы в целом за счет перераспределения временно свободных денежных средств.

Тем более эта тема актуальна на данный момент, так как в мире начался финансовый кризис, кризис ликвидности банковской системы. Большую роль в его урегулировании играют кредиты от центральных банков стран, в частности Центрального Банка Российской Федерации отечественным банкам.

Межбанковские расчеты - это способ банковских связей, используемый в основном при обслуживании торговых отношений и включающий в себя совокупность всех возможных форм сотрудничества между банками. В свою очередь, межбанковские расчеты осуществляются путем корреспондентских отношений.

Практическая значимость исследования определяется тем, что на сегодняшний день рынок межбанковских кредитов является одним из важнейших и ключевых сегментов финансового рынка, который реально и адекватно отвечать понятию рынка как такового- с высокоэффективной технологией привлечения и размещения денежных ресурсов, с развитой системой информационного обеспечения, с системой индикаторов, характеризующей ситуацию на финансовом рынке в целом и являющейся "барометром" всей отечественной финансовой системы. На протяжении всей новейшей истории банковской системы России рынок МБК всегда являлся и является наиболее чувствительным индикатором состояния банковской системы.

Увеличение объемов межбанковских операций, расширение их видов при одновременном увеличении рисков по подобным операциям вызвали изменение традиционных взглядов на корреспондентские отношения. Если раньше банки отводили корреспондентским отношениям второстепенную, чисто техническую роль, то в настоящее время они рассматриваются банками как инструмент снижения рисков по операциям, важный источник получения дополнительной прибыли.

Значение межбанковских расчетов возросло в связи с тем, что банки выступая одновременно заемщиками и заимодавцами, сами являются крупнейшими потребителями банковских услуг. Раньше установление корреспондентских отношений предполагало получение чисто технической возможности проведения расчетов с тем или иным банком, обеспечивало определенные гарантии четкости и своевременности осуществления расчетов, снижение рисков неплатежей, конкурентоспособность предоставляемых банком услуг, то теперь в рамках корреспондентских отношений становится возможным извлечение дополнительной прибыли, в частности, путем получения оперативной информации о движении средств на корреспондентских счетах.

Объект исследования - Центральный Банк РФ, Сбербанк РФ и коммерческие банки, осуществляющие межбанковское кредитование и расчеты, управление межбанковскими кредитами и расчетами в нашей стране со стороны Центробанка РФ.

Предметом являются отношения, возникающие между банками в процессе межбанковского кредитования и расчетов, контрольные и методологические функции Центробанка РФ.

Целью дипломной работы является изучение сущности, становления и развития межбанковских кредитов и расчетов, их значение в современной банковской системе. Для реализации этой цели разрешены следующие задачи:

1) изучены вопросы теории и практики возникновения и становления межбанковских кредитов и расчетов, в том числе на примере зарубежного опыта;

2) рассмотрены сущность, виды и значение межбанковских кредитов и расчетов.

При написании дипломной работы использованы теоретические исследования ведущих специалистов в данной сфере, в том числе Лаврушина О.И., Гугнина В.К., Исаевой Н.А., Калтырина А. В., Малаховой Н.Г., Коробковой Г.Г. и др., а так же публикации в периодической печати исследуемых проблем. Кроме того использованы законы и другие нормативно- правовые акты, Интернет-ресурсы, отчетные и статистические данные по межбанковскому кредитованию и расчетам.

1. Экономическая сущность и развитие межбанковских кредитов и расчетов

1.1 Становление и развитие межбанковских кредитных отношений

Формирование и развитие рынка межбанковских кредитов, как одного из важнейших сегментов финансового рынка, неразрывно связано с эволюцией становления и развития современной банковской системы России.

Банковская реформа 1987 г. и принятие Закона " О корреспонденции в СССР" инициировали процесс формирования системы негосударственных коммерческих банков в стране. Правовой основой возникающих акционерных коммерческих банков стало постановление Совета Министров СССР " Об утверждении Устава Госбанка СССР", в котором акционерные банки впервые были включены в перечень кредитно- банковских учреждений СССР.

Негосударственные коммерческие банки появились в стране во второй половине 1988 г. На протяжении 1989-1990 гг. число коммерческих банков неуклонно росло. Так, к середине 1990 г. в Госбанке СССР было зарегистрировано (на территории РСФСР) уже 186 коммерческих банков, в том числе 59 московских. В связи с этим возникла настоятельная необходимость в новом банковском законодательстве. 13 июля 1990 г. на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР был учрежден Центральный банк Российской Федерации (Банк России), подотчетный Верховному Совету РСФСР, он первоначально назывался Государственный банк РСФСР [11, с. 10].

2 декабря 1990 г. Верховный Совет РСФСР принял Закон "О Центральном Банке РСФСР (Банке Росси)", согласно которому Банк России является юридическим лицом, главным банком РСФСР и был подотчетен Верховному Совету РСФСР, и Закон "О банках и банковской деятельности в РСФСР". В этих законах были определены функции Банка России в области организации денежного обращения, денежно-кредитного регулирования, внешнеэкономической деятельности и регулирования деятельности акционерных и кооперативных банков, т.е. данными законами де-юре был закреплен начавшийся в стране процесс создания коммерческих банков.

С принятием этих двух основополагающих законов о банках в России окончательно была ликвидирована прежняя и сформирована новая двухуровневая банковская система:

• верхний уровень – Центральный Банк Российской Федерации (ЦБ РФ) и его главные территориальные управления в областях и краях, а также национальные банки республик, входящих в Российскую Федерацию;

• нижний уровень – коммерческие банки и их филиалы [11, с. 13].

Взаимоотношения между Центральным банком РФ и коммерческими банками регулируются законами Российской Федерации.

В 1990 г. начался процесс преобразования специализированных государственных банков в акционерные коммерческие банки. С введением в действие Закона "О банках и банковской деятельности в РСФСР" был упразднен институт государственных специализированных банков.

В декабре 1991г. в связи с распадом СССР, образованием Содружества Независимых Государств (СНГ) и упразднением союзных структур Верховный Совет РСФСР объявил Центральный банк РСФСР единственным на территории РСФСР органом государственного денежно- кредитного и валютного регулирования экономики республики. На него возлагались функции Госбанка СССР по эмиссии и определению курса рубля. 20 декабря 1991 г. Государственный банк СССР был упразднен и все его активы и пассивы, а также имущество на территории РСФСР были переданы Центральному банку РСФСР (Банку России).

В течение 1991-1992 гг. под руководством Банка России в стране на основе коммерциализации филиалов специализированных государственных банков была создана широкая сеть коммерческих банков.

Фактически большинство созданных в 1988-1992 гг. коммерческих банков – это прошедшие приватизацию бывшие специализированные, отраслевые банки и их филиалы. Приобретение прав собственности на бывшее государственное имущество позволяло "собственникам", с одной стороны, избегать затрат на развитие банка, а с другой стороны - сохранит клиентуру. Безусловно, прошедшие приватизацию банки имели явное преимущество перед вновь созданными (без участия государственного капитала и/или использования бюджетных средств, а также ресурсов государственных предприятий) коммерческими банками, начавшими с нуля.

В конечном счете, появление в банковской секторе экономики России негосударственных банков, функционирующих на коммерческих принципах, способствовало процессу углубления экономических реформ в стране и дальнейшему развитию российской банковской системы. Коммерческие банки одними из первых среди секторов экономики страны начали переход к рыночным отношениям [11, с. 15].

В процессе становления новой банковской системы в деятельности банков заметную роль стали играть кредитные операции между банками. С переходом к рыночным отношениям между банками в сфере межбанковского кредитования начал развиваться рынок межбанковских кредитов (далее - рынок МБК). Что же представляет собой этот рынок? В мировой банковской практике рынок межбанковских кредитов - это часть денежного рынка. Банки во всем мире рассматривают межбанковские кредиты как альтернативный источник рефинансирования и предпочитают в первую очередь обращаться к денежному рынку, к партнером по рынку МБК, и лишь затем - к централизованным ресурсам центральных банков.

Между отдельными странами существуют различия в организации работы национальных межбанковских рынков. Независимо от способа рынок МБК призван выполнять важную функцию оперативного обеспечения банковской системы денежными ресурсами для поддержания ее ликвидности и стабильности.

Развитой рынок МБК позволяет повысить эффективность использования кредитных ресурсов для банковской системы в целом за счет перераспределения временно свободных денежных средств.

Особенность межбанковского кредитного рынка заключается в том, что банки периодически выступают на нем то в роли кредиторов, то в роли заемщиков (дебиторов), в зависимости от складывающихся обстоятельств.

Банки- кредиторы размещают в других банках свои свободные ресурсы с целью получения дохода.

Банки- дебиторы прибегают к услугам межбанковских кредитов с целью поддержания ликвидности на необходимом уровне, для выполнения резервных требований ЦБ РФ, а также для аккумулирования ресурсов с целью проведения операций на параллельных, более доходных сегментах финансового рынка.

В экономике свободные денежные капиталы постоянно перемещаются с межбанковского рынка в другие сегменты финансового рынка (например, валютный, рынок ценных бумаг) в зависимости от текущей доходности, темпов инфляции и других показателей экономической конъюнктуры.

На начальном этапе реформирования банковской системы межбанковские кредитные отношения строились в основном между Центральным банком РФ и коммерческими банками. При этом межбанковские кредиты представляли собой практически только централизованные кредиты Госбанка СССР, а с ноября 1991 г. – Банка России.

Отметим, что централизованные кредиты выдавались преимущественно бывшим государственным специализированным банкам.

Банк России предоставлял коммерческим банкам целевые централизованные кредиты для использования их в качестве ресурсов при выдаче ссуд: предприятиям агропромышленного и военно-промышленного комплексов; организациям, занимающимся занятостью населения и выплатами заработной платы; организациям Крайнего Севера для сезонных завозов продовольствия и горючего, а также для содержания объектов социальной сферы [17, с. 234].

С помощью централизованных кредитов, полученных от Банка России, коммерческие банки распределяли деньги по отраслям деньги, регионам и отдельным предприятиям, перечень которых устанавливался централизованно. Центральный Банк РФ оформлял кредиты коммерческим банкам не в форме договоров с временными обязательствами, а в форме заявки и срочного обязательства на погашение ссуды.