1780 (Предоставление услуг физическим лицам коммерческим банком), страница 9

Рисунок 8. – Изменение рентабельности Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России за 2006 - 2008 годы, в %

Итак, результаты анализа финансового состояния Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России свидетельствует о том, что анализируемый банк имеет устойчивую финансовую позицию.

В результате проведенного структурного анализа установлено, что активы отделения возросли на 45% и составили в 2008 году 4 398 346 115 рублей. Основную долю в активах отделения занимает чистая ссудная задолженность (порядка 70%), что говорит об активной кредитной политике отделения.

Анализ финансовых показателей позволил установить следующее.

В структуре доходов наибольший удельный вес занимают процентные доходы – от выдачи кредитов физическим и юридическим лицам (72%), а в структуре расходов наибольший удельный вес занимают непроцентные расходы – комиссионные, административно-хозяйственные расходы, расходы на содержание сотрудников банка (аппарата) и др. (59%). Темп роста доходов опережает темпы роста расходов (соответственно 1,48 против 1,43 раза).

В течение всего анализируемого периода отделение работало с прибылью и прибыль росла из года в год, что говорит о стабильной и эффективной работе банка.

Прибыль банка увеличилась на 62% и составила в 2008 году 245 014 000 рублей. Темпы роста прибыли опережают темпы роста совокупных доходов, что свидетельствует о росте прибыльности банковской деятельности за счет повышения доходов от активно-пассивных операций и от увеличения комиссионных доходов.

Анализ показателей рентабельности позволил установить, что рентабельность капитала (ROE) возросла на 3,87% и составила в 2008 году 33,87%. Рентабельность активов увеличилась с 4,98 до 5,57%. Эти данные свидетельствуют о повышении эффективности деятельности отделения.

2. КОМИССИОННЫЕ УСЛУГИ, ПРЕДОСТАВЛЯЕМЫЕ ФИЗИЧЕСКИМ ЛИЦАМ ДОПОЛНИТЕЛЬНЫМ ОФИСОМ № 4090/067 УХТИНСКОГО ОТДЕЛЕНИЯ № 4053 СЕВЕРНОГО БАНКА СБЕРБАНКА РОССИИ

1. Анализ комиссионных услуг, предоставляемых физическим лицам Дополнительным офисом № 4053/067 Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России

Сбербанк России сегодня - финансовый «супермаркет», предоставляющий банковские услуги всем категориям населения.

С самого основания Сбербанк России работал на рынке сбережения средств граждан. И сегодня традиционные вклады составляют значительную часть предоставляемых частным клиентам банковских услуг. Сегодня вклады тесно связаны с современными услугами. С вклада можно платить коммунальные, налоговые и другие платежи, производить переводы, как по России, так и за границу. С их помощью можно рассчитываться по кредиту и многое другое.

Благодаря широкой филиальной сети Сбербанка клиент имеет возможность переводить деньги в любой район России по приемлемым для него тарифам. В случае необходимости можно воспользоваться срочными денежными переводами "Блиц", с помощью которых ваши средства гарантированно попадут адресату в течение 1 часа. По Вашему желанию банк переведет деньги и за границу [31].

Также банки осуществляют разнообразные комиссионные операции, то есть “выполняют различные поручения своих клиентов за их счет”. Такие поручения связаны с переводом денег как внутри одной страны, так и из одной страны в другую. Это переводные операции, при которых клиент поручает своему банку перевести определенную сумму со счета клиента указанному адресату. Когда операция совершена, банк высылает или выдает (если клиент является в банк лично) документ о совершении перевода. За проводимую операцию банк взимает комиссию. Также к комиссионным операциям относятся операции с валютой, прием на хранение ценных бумаг других документов.

Дополнительный офис № 4053/067 Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России предоставляет своим клиентам, в частности физическим лицам, широкий круг разнообразных услуг, осуществляя при этом активные, пассивные и активно-пассивные операции (т.е. комиссионные услуги).

Рассмотрим более подробно активно-пассивные операции.

Среди комиссионных услуг, предоставляемых дополнительным офисом № 4053/067 Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России можно выделить следующие:

1. Операции с драгоценными металлами;

2. Продажа памятных и инвестиционных монет из драгоценных металлов;

3. Валютно-обменные операции;

4. Покупка и продажа иностранной валюты в наличной и безналичной форме;

5. Безналичная оплата коммунальных и прочих платежей через информационно-платежные терминалы самообслуживания (ИПТС);

6. Быстрые денежные переводы «Блиц»;

7. Оказание дополнительных услуг держателям банковских карт («Мобильный банк»);

8. Длительные поручения по счетам по вкладам и банковским картам;

9. Предоставление в аренду индивидуальных сейфовых ячеек для хранения документов и ценностей;

10. Реализация билетов лотерей и оплата выигрышей по ним;

11. Оказание консультационных и информационных услуг.

Далее рассмотрим данные услуги, предоставляемые отделением физическим лицам более подробно.

В дополнительном офисе № 4053/067 Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России можно приобрести памятные, инвестиционные монеты из драгоценных металлов, посвященные истории нашей страны, ее архитектурным памятникам, культурной жизни, животному миру России, а также монеты иностранных государств, в рамках программы «Монеты мира через Сбербанк России». Также осуществляется обратный выкуп монет у населения. Подлинность монет гарантирована Банком России (для зарубежных монет – страной происхождения).

Монеты из драгоценных металлов – это прекрасная возможность долгосрочного вложения средств и приобретения подарка своим близким, друзьям и партнерам по бизнесу.

Памятные монеты популярны у коллекционеров, так как цена таких монет определяется не столько стоимостью драгоценного металла, из которого она изготовлена, сколько нумизматической ценностью монеты. Такие монеты отличает высокое качество чеканки, ограниченный тираж выпуска и тематическая направленность. Памятные монеты упакованы в специальные капсулы.

Инвестиционные монеты популярны у инвесторов, потому что они сочетают в себе денежную стоимость с художественной красотой, легкость приобретения с выгодной продажей. Инвестиционная монета – это вложение в чистый драгоценный капитал. Рыночная стоимость монеты изменяется в зависимости от мировых цен на драгоценные металлы. НДС при ее продаже банком не взимается.

Привлекательность покупки драгоценных металлов:

1. Драгоценные металлы – инструмент страхования от инфляционных рисков и колебаний цен и основные иностранные валюты.

2. Драгоценные металлы – надежное вложение средств;

3. Драгоценные металлы – способ передачи семейных ценностей от поколения к поколению.

Представим данные по продаже монет за 2006-2008 гг. в таблице 11.

Таблица 11 – Анализ продажи монет Ухтинским отделением № 4053 Северного банка Сбербанка России и дополнительными офисами г. Ухта.

Из приведенных в таблице данных можно сделать следующие выводы. Продажа монет в целом по Ухтинскому отделению № 4053 Северного банка Сбербанка России на продолжении трех лет постоянно увеличивались. В 2008 году продажа монет составила 629 штук, что на 168 монет больше чем в 2006 году. Их прирост составил 36%.

Продажа монет, осуществленная дополнительными офисами г. Ухта составляет 33,7% от общей доли продаж.

Продажи монет по городу Ухта также увеличивались на протяжении всех трех лет. И в 2008 году по сравнению с 2006 годом они увеличились на 60,6% или на 80 штук.

Представим данные на графике.

Рисунок 11. – Динамика продажи монет Ухтинским отделением № 4053 Северного банка Сбербанка России и дополнительными офисами г. Ухта за 2006-2008 годы, в шт.

Кроме покупки и продажи монет из драгоценных металлов дополнительный офис также осуществляет покупку и продажу иностранной валюты в наличной и безналичной форме, осуществляет валютно-обменные операции. От этих операций банк может получить прибыль в виде положительной курсовой разницы или убыток, в виде отрицательной курсовой разницы, которая представлена в таблице 12.

Таблица 12 – Реализованная курсовая разница в 2006-2008 гг.

Итак, в 2008 году по Ухтинскому отделению №4053 в целом была реализована курсовая разница в размере 68 498 рублей, что на 37 820 рублей больше, чем в 2006 году (или больше на 123%).