1710 (Повышение качества управления активами кредитной организации на примере ОАО "Балтийский инвестиционный банк"), страница 9
Описание файла
Документ из архива "Повышение качества управления активами кредитной организации на примере ОАО "Балтийский инвестиционный банк"", который расположен в категории "". Всё это находится в предмете "банковское дело" из , которые можно найти в файловом архиве . Не смотря на прямую связь этого архива с , его также можно найти и в других разделах. Архив можно найти в разделе "остальное", в предмете "банковское дело" в общих файлах.
Онлайн просмотр документа "1710"
Текст 9 страницы из документа "1710"
Кол 2006 года – 
Кол 2007 года – 
Кол 2008 года – 
Так как коэффициент общей ликвидности сокращается в 2008 году, необходимо принимать меры по его увеличению. Для этого мы уменьшим темп прироста обязательств банка.
Таблица 17 - Расчёт прироста суммы обязательств банка в период с 2006 по 2008 гг.
| Год | Сумма обязательств банка | Прирост суммы обязательств банка в период с 2007 на 2006 год | Прирост суммы обязательств банка в период с 2008 на 2007 год | Среднее значение прироста суммы обязательств банка |
| 2006 | 5502284 | (9499024/5502284)= 73% | (19833021/9499024)= 109% | (2,09+1,73)/2= 91% |
| 2007 | 9499024 | |||
| 2008 | 19833021 |
Из баланса видно, что в 2006 г. сумма обязательств банка составляет 5502284 тыс/руб., в 2007 г. – 9499024 тыс/руб., а в 2008 г. величина составила 19833021 тыс/руб. Делаем вывод, что обязательства увеличиваются. Прирост в 2007 году составил 73% по сравнению с 2006 годом, и 109% в 2008 г. по сравнению с 2007 годом.
Для улучшения сложившейся ситуации банку необходимо снижать этот показатель. Попробуем снизить данный показатель на 20%: 91% - 20% =71%. Итак, прогнозируемый прирост в 2009 г. составит 71%.
Таблица 18 - Расчёт прироста суммы активов банка
| Год | Сумма активов банка | Прирост суммы активов банка в период с 2007 на 2006 год | Прирост суммы активов банка в период с 2008 на 2007 год | Среднее значение прироста суммы активов банка |
| 2006 | 6573473 | (10779072/6573473)=64% | (21249181/10779072)=97% | (1,64+1,97)/2= 81% |
| 2007 | 10779072 | |||
| 2008 | 21249181 |
Коэффициент общей ликвидности составит:
Кол 2009 года – 
Как видно из расчета, коэффициент общей ликвидности в 2009 году уменьшился, т.е. предложенная мера является эффективной.
Положительный эффект от мероприятия по сокращению темпа прироста обязательств видно также из расчета норматива Н1.
Формула для расчета норматива Н1:
, где
Н1 – норматив ликвидности,
К – капитал банка,
О – обязательства банка
Н1 2006 года – 
Н1 2007 года – 
Н1 2008 года – 
Чем больше значение этого норматива, тем выше исходная ликвидная устойчивость банка и наоборот, чем меньше значение этого норматива, тем ниже ликвидность.
Норматив Н1 снижается, что свидетельствует об уменьшении ликвидности.
Таблица 19 - Расчёт прироста капитала банка
| Год | Сумма капитала банка | Прирост суммы капитала банка в период с 2007 на 2006 год | Прирост суммы капитала банка в период с 2008 на 2007 год | Среднее значение прироста суммы капитала банка |
| 2006 | 6573473 | 64% | 97% | 81% |
| 2007 | 10779072 | |||
| 2008 | 21249181 |
Таблица 20 - Расчёт прироста обязательств банка
| Год | Сумма обязательств банка | Прирост суммы обязательств банка в период с 2007 на 2006 год | Прирост суммы обязательств банка в период с 2008 на 2007 год | Среднее значение прироста суммы обязательств банка |
| 2006 | 5502284 | 73% | 109% | 91% |
| 2007 | 9499024 | |||
| 2008 | 19833021 |
По сравнению с 2006 г., в 2007 году значение норматива увеличилось на 64%, а в 2008 г. на 97% в сравнении с 2007 г.
В 2009 году, после проведения мероприятия по сокращению темпа прироста обязательств банка прогнозируемый норматив составит:
Н1 2009 – 
Из приведенных расчетов видно, что норматив 2009 года увеличится и станет таким же как в 2007 году, что свидетельствует о повышении ликвидности банка.
Таблица 21 -Экономический эффект от внедрения диверсификации
| № | Имеющиеся проблемы | Проведённые мероприятия | Эффект от внедрения данных мероприятий | |
| Значение коэффициента до внедрения данной меры | Значение коэффициента после внедрения данной меры | |||
| 1. | Сокращение коэффициента текущей (мгновенной) ликвидности ПЛ1 | Увеличение прироста высоколиквидных активов | ПЛ1=14,73 | ПЛ2=17,28 |
| 2. | Коэффициент общей ликвидности (Кол) увеличивается и принимает значение, близкое к установленному нормативу | Снижение темпа прироста обязательств банка | Кол=0,94 | Кол=0,46 |
| 3. | Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка Н1 сокращается. Что свидетельствует об уменьшении ликвидной устойчивости банка | Снижение темпа прироста обязательств банка | Н1=1,07 | Н2=1,13 |
Таким образом, благодаря увеличению темпа прироста высоколиквидных активов в одном случае и снижению темпа прироста обязательств банка в другом случае мы достигли поставленной цели - увеличить ликвидность банка. Спрогнозированные коэффициенты в сравнении с имеющимися коэффициентами ликвидности представлены в таблице 21.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
На основании исходных данных баланса ОАО «Балтийского Инвестиционного Банка» за 2006-2008 гг. нами была проделана работа по повышению качества управления активами кредитной организации на примере данного банка. Целью нашей работы являлась разработка мероприятий по повышению качества управления активами ОАО «Балтийский Инвестиционный Банк».
В первой главе дипломной работы изучены теоретические аспекты управления активами кредитной организации: раскрыты сущность, назначение и содержание управления активами, определена методика проведения анализа качества управления активами кредитной организации, выявлены актуальные особенности управления активами кредитной организации в период финансового кризиса.
Во второй главе дипломной работы была проведена оценка качества управления активами ОАО «Балтийский Инвестиционный Банк» за 2006-2008 гг. с помощью проведения следующих видов анализа:-оценка состава, структуры и динамики активов, -анализ рискованности активов, -анализ доходности активов, -анализ ликвидности активов, -анализ портфельного управления вложениями ОАО «Балтийский Инвестиционный Банк» в ценные бумаги за 2006-2008 гг.
На основании проведённого анализа были определены основные «болевые точки» ОАО «Балтийского Инвестиционного Банка».
В третьей главе дипломной работы обоснована необходимость повышения качества управления активами ОАО «Балтийский Инвестиционный Банк», разработаны и экономически обоснованы мероприятия по повышению качества управления активами данного банка.
В процессе исследования финансовых результатов банковской деятельности коммерческого банка были использованы различные современные приемы и методы, такие как структурный анализ, оценка динамики показателей финансовых результатов деятельности банка по годовым данным, сопоставление полученных показателей с рекомендуемым уровнем.
Кроме того, для наглядности исследования были построены различные таблицы и изображены рисунки, которые были сформированы по логическому принципу.
В результате проделанной работы можно сделать следующие выводы:
1. Финансовые результаты деятельности ОАО «Балтийский Инвестиционный Банк» за исследуемый период имели в целом довольно устойчивую тенденцию;
2. Несмотря на финансовый кризис, данный банк работает эффективно;
3. Рискованность активов ОАО «Балтийский Инвестиционный Банк» повысилась, но это повышение произошло за счёт увеличения активов;
4. Доходность активов ОАО «Балтийский Инвестиционный Банк» за исследуемый период увеличивается и сохраняет положительную динамику, в 2008 г. наблюдается лишь незначительное снижение доходности по чистой ссудной задолженности, что объясняется сложившимся в стране кризисом;
5. Ликвидность активов ОАО «Балтийский Инвестиционный Банк» за исследуемый период уменьшается;
6. Анализ портфельного управления вложениями ОАО «Балтийского Инвестиционного Банка» в ценные бумаги за 2006-2008 гг. показывает положительную динамику.
Таким образом, мы разрабатываем мероприятия по повышению ликвидности ОАО «Балтийского Инвестиционного Банка», что особенно актуально в данный период финансового кризиса.
ОАО «Балтийский Инвестиционный Банк» имеет потенциал развития и способен добиться увеличения показателей характеризующих финансовые результаты его деятельности.
С целью повышения ликвидности активов мы предлагаем несколько мероприятий: повышение качества управления деятельностью банка, кредитный мониторинг, секьюритизация, -диверсификация, применение Базель II. Экономически обосновываем мы одну из перечисленных мер, а именно - диверсификацию активов - путём увеличения темпа прироста высоколиквидных активов и снижения темпа прироста обязательств банка, что положительно сказывается на коэффициентах ликвидности.
Поставленные перед нами задачи решены, цель написания дипломной работы достигнута. Таким образом, мы целесообразно размещаем собственные и привлечённые средства, чтобы сохранить стабильность и устойчивость активов, что позволит обеспечить ликвидность и прибыльное функционирование ОАО «Балтийского Инвестиционного Банка».
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
НОРМАТИВНО-ПРАВОВАЯ БАЗА
1. Конституция РФ, принятая на всенародном референдуме 12.12.93 (с изменениями от 30.12.2008) // Консультант Плюс: Версия Проф. Режим доступа: [www.consultant.ru];
2. Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» №395-1 от 02.12.90-№ 395-1 (с изм. и доп. от 30.12.2008) // Консультант Плюс: Версия Проф. Режим доступа: [www.consultant.ru];
3.Федеральный закон «О Центральном банке Российской федерации (Банке России)» № 86-ФЗ от 10 июля 2002 г. (с изм. И доп. От 26.04.2007) // Справочная правовая система «Гарант». Режим доступа: [www.garant.ru]
4. Федеральный Закон «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений» №39-ФЗ от 25.02.1999 // Консультант Плюс: Версия Проф. Режим доступа: [www.consultant.ru];
