При значении показателя равном

• более 1,5 бальная оценка составит 100 баллов,

• 1 – 1,5 бальная оценка составит 50 баллов,

• менее 1 – 25 баллов.

Оценка оборотов клиента (вес группы – 0,3). В данном разделе рассчитывается следующий показатель:

Достаточность оборотов = (обороты / кредит) (4)

Баллы расставляются следующим образом:

более 3	100
1,5 - 3	90
1 - 1,5	70
0,6 - 1	55
0,3 - 0,6	30
0,01 - 0,3	10
0	0

Анализ кредитной истории предприятия (вес группы – 0,1).

Если у клиента нет текущей просроченной задолженности, то за каждый предыдущий кредитный продукт без просрочки выплаты процентов и основного долга клиент получает 10 баллов, которые умножаются на вес группы.

ОАО «Далькомбанк» выделяет следующие группы риска в зависимости от итоговой бальной оценки.

Количество баллов	Группа риска
Свыше 45	1
30 - 45	2
15 - 30	3
Менее 15	4

Необходимо отметить, что определение группы риска по предприятиям в банке ОАО «Далькомбанк» необходимо для выявления тех из них, которым не следует выдавать кредиты в связи с высокой вероятностью их непогашения. К таким предприятиям относятся организации, вошедшие в 4-ю группу риска.

Процентная ставка же устанавливается в зависимости от показателя достаточности оборотов.

Приведем конкретный пример применения этой методики.

В банк «Далькомбанкт» обратилось предприятие ООО «Радио и связь» с заявкой на предоставление кредита в размере 300000 руб.

ООО «Радио и связь» является официальным дистрибьютером фирмы «Rouhde» (Германия), выпускающей оборудование радиосвязи и транкинговой техники. В связи с тем, что Общество осуществляет прямые поставки от непосредственных производителей оборудования связи, «Радио и связь» имеет широкую сеть оптовых покупателей в России. Наибольший удельный вес деятельности Общества - это импорт радио оборудования и далее оптовая продажа по регионам России через Дилеров и самостоятельно.

Второе направление деятельности ООО «Радио и связь» - это сервисный центр, который предоставляет клиентам услуги по ремонту (как гарантийному, так и послегарантийному), диагностике и настройке радио оборудования.

Кредит необходим предприятию для расширения ассортимента предлагаемых товаров и услуг.

ООО «Радио и связь» имеет в банке «Далькомбанкт» свой расчетный счет, но услугами кредитования в данном банке ранее не пользовалось.

Месячный оборот предприятия на расчетном счете составляет 3752762 рублей.

Получив необходимые документы от ООО «Радио и связь» (Баланс и Отчет о прибылях и убытках), банк приступил к оценке кредитоспособности предприятия.

1. Финансовое состояние ООО «Радио и связь».

Показатели финансового состояния рассмотренного выше предприятия рассчитывались по данным Баланса (см. Приложение 2) и Отчета о прибылях и убытках (см. Приложение 2). Результаты представлены в таблице 3.10.

Таблица 12

Количественные характеристики финансового состояния ООО «Радио и связь»

Наименование коэффициента	Значение	Количество баллов	Вес показателя	Вес группы	Сумма баллов с учетом веса
Коэффициент рентабельности оборота от основной деятельности	0,116	50	0,12	0,25	1,5
Коэффициент текущей ликвидности	0,940	75	0,1	0,25	1,875
Коэффициент покрытия	1,030	25	0,13	0,25	0,8125
Коэффициент независимости	0,056	30	0,1	0,25	0,75
ИТОГО						4,94

1. Оценка качества обеспечения.

В качестве обеспечения возвратности кредита ООО «Радио и связь» предлагает залог недвижимого имущества – одного из имеющихся в их распоряжении офисов. Независимый оценщик определил рыночную стоимость данного объекта – 600000 рублей.

В ОАО «Далькомбанкт» принято, что при залоге недвижимого имущества залоговый дисконт составляет 30%.

Оценка качества обеспечения составит (600000*(1-0,3)/ 300000) = 1,4.

Таким образом, в данной группе ООО «Радио и связь» получает 50 баллов. Итоговая оценка же по качеству обеспечения составит 50*0,25 = 12,5 баллов.

1. Оценка оборотов предприятия ООО «Радио и связь».

Достаточность оборотов = (3752762/ 300000) = 12,51

Оценка по данной категории составит – 100 баллов*0,5*0,3 = 15 баллов.

1. Анализ кредитной истории.

Т.к. кредитов ООО «Радио и связь» в банке «Далькомбанкт» ранее не брало, то количество баллов в разделе кредитной истории будет равно 0.

Сумма всех баллов по предприятию ООО «Радио и связь» составит 32,44.

Следовательно, данную организацию можно отнести ко 2-ой группе риска. Банк «Далькомбанкт» заинтересован в работе с данным предприятием, так как оно имеет экономические предпосылки для возврата кредита и работает в сфере торговли, являющейся одним из наиболее привлекательных сегментов кредитования для банка. Обеспечение, предлагаемое ООО «Радио и связь», является достаточно надежным. Месячный оборот в банке превышает сумму кредита более чем в 3 раза, а значит, по договору кредита с предприятием ООО «Радио и связь» будет установлена минимальная процентная ставка для стандартного кредита в размере 24% годовых. Срок возврата кредита будет установлен, как и для всех предприятий торговли, до 24 месяцев.

2.4 Особенности кредитования физических лиц

ОАО «Далькомбанк» предоставляет потребительский кредит в рублях от 3 000 до 150 000 рублей гражданам России.

Для получения кредита не требуются поручители или справки о доходах с места работы.

Условия предоставления кредита

Cрок кредита	Сумма кредита	Ставка по кредиту (в годовых процентах)	Ежемесячная комиссия за обслуживание кредита
6, 12, 18 либо 24 месяцев по выбору Клиента	от 3 000 до 150 000 рублей	19%	1,9% от суммы кредита

Процентная ставка и условия кредита фиксируются в момент совершения покупки товара, и никакие колебания курса доллара или изменения цен товаров уже не влияют на них в дальнейшем.

На основании представленного пакета документов Банк одобряет оферту Клиента путем открытия Клиенту счета. После этого на счет Клиента зачисляется сумма кредита, кредит считается выданным и начинается начисление процентов.

Клиенту высылается График платежей, который включает в себя дату погашения и сумму платежа (с указанием какая часть идет на оплату основного долга и на погашение процентов). Если через 21 день после покупки Клиент не получил График платежей, то он должен обратиться в Банк.

Ежемесячно Клиенту высылается Уведомление с указанием даты и суммы очередного платежа, а также возможные штрафы и пени. Если за 7 дней до даты очередного платежа Клиент не получил Уведомление, то он должен обратиться в Банк.

Клиент оплачивает очередные платежи наличными (самостоятельно или нет, без доверенности).

Клиент также может очередную выплату произвести платежом через любой другой банк, при этом все риски по задержке и по неполной оплате платежа Клиент принимает на себя.

При несвоевременной или неполной оплате очередного платежа на Клиента налагается штраф. В случае первой просрочки платежа штраф не налагается, в случае второй просрочки штраф составит 300 руб., в случае третьей просрочки - 1000 руб. Если Клиент три раза подряд не оплатил либо оплатил не полностью очередной платеж, то Банк вправе потребовать от него досрочного погашения кредита. При этом Клиенту направляется Заключительное уведомление с суммой полной задолженности и датой, до которой он должен разместить указанную сумму на своем счете. Если это требование не выполнено, то начисляются пени в размере 0,2% от суммы общей задолженности перед Банком за каждый день просрочки платежа.

Очередной платеж списывается строго в дату платежа. Просроченные платежи, штрафы и т. д. списываются на следующий день после внесения на счет Клиента.

Возможно досрочное погашение кредита Клиентом. Это происходит автоматически, если на счете Клиента на дату очередного платежа размещена сумма, необходимая для погашения всей задолженности перед Банком. При этом стоимость кредита пересчитывается и соответственно уменьшается.

Если у Клиента изменяются персональные данные (ФИО, паспортные данные, адрес для переписки и т. д.), то он должен уведомит Банк через 5 дней после вступления в силу таких изменений.

Список литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации, часть 2 (с изм. и доп.).

2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп.)

3. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм. и доп.)

4. Федеральный закон от 30.12.2004 №218-ФЗ «О кредитных историях»

5. Адибеков М.Г. Кредитные операции: классификация, порядок привлечения и учет. – М.: ЮНИТИ, 2003.

6. Гамидов Г.М. Банки и банковская система. – М.: Банковское и кредитное дело, 2004.

7. Банковская система России. Настольная книга банкира. В 3-х кн. / Под ред. А.Г. Грязновой, А.В. Молчанова и др. - М.: ДеКА, 2003.

8. Банковская система России: кредитные организации (по материалам, подготовленным Департаментом надзора Банка России к заседанию Национального банковского совета) // Деньги и кредит. - 2003, № 7. - с.10

9. Банковское дело: Учебник / Под ред. Белоглазовой Г.Н. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2003.

10. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2004.

11. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2005

12. Банки и банковское дело / Под редакцией И.Т. Балабанова. – СПб: Питер, 2005 г.

13. Белоцерковский В.И., Федорова Е.А. Методический подход к определению справедливой стоимости ссудной задолженности кредитной организации в соответствии с МСФО // Финансы и кредит. - 2005. - №2. - С. 33-36

14. Графова Г.Ф. Об оценке кредитоспособности заемщика // Финансы. - 2002, № 4.. - с. 15.

15. Давыдова Л.В., Кулькова С. В. Теоретические аспекты проблемы финансовой стабильности коммерческих банков // Финансы и кредит. - 2005. - №2. - С. 2-5

16. Деньги. Кредит. Банки. / Под ред. д.э.н., проф., академ. РАЕН Е.Ф. Жукова. 2-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ, 2003.

17. Деньги, кредит, банки / Под ред. Р.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2004

18. Денежное обращение и банки: Учеб. пособие / Под ред. Г.Н. Белоглазовой. – М.: Финансы и статистика, 2000.

19. Ильинский И.В. Россия на пути к созданию института кредитных историй // Банковское дело. – 2003, №7.. - с. 23.

20. Инструкция Центрального Банка РФ от 30 июня 1997 года №62-а “О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам”;

21. Инструкция ЦБ РФ от 1 октября 1997 г. N 17 "О составлении финансовой отчетности".

22. Инструкция Центрального Банка РФ от 1 октября 1997 года №1 “О порядке регулирования деятельности банка”;

23. Куштуев А.Л. Использование показателей финансовой устойчивости при анализе кредитоспособности клиента // Деньги и кредит. - 2003, № 1.

24. Лапаев Д.Н., Юрлов Ю.Ю. Определение экономического состояния хозяйствующих субъектов при частичном совпадении интересов заинтересованных сторон // Финансы и кредит. - 2005. - №2. - С. 71-75

25. Лексис В. Кредит и банки. – М.: Перспектива, 1994.

26. Масленченков Ю.С. Банковское дело: Учеб. пособие. – М.: Юнити, 2003

27. Меркулов В.В., Кравченко А.В. Институт банковской тайны: понятие и проблемы его практического применения // Банковское право. – 2003, №1.

28. Методические рекомендации № 273-Т от 5 октября 1998 года к Положению ЦБ № 54-П от 31 августа 1998года “О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата”;

29. Основы банковского дела в РФ / Под. ред О.П. Семенюты. - Ростов н/Д., 2003.

30. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. - М.: ДИС, 2002.

31. Положение Банка России №54-П от 31 августа 1998года “О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата”;

32. Прозрачность – альтернатива регулированию // Финансовая Россия от 10.09.2002г.

33. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь. 3-е изд., исправленной. – М.: ИНФРА-М, 2003.

34. Саркисянц А.Г. Банковская система России и направления ее реформирования // Финансы. - 2002, №2.

35. Тихомирова Е.В. Кредитные операции коммерческих банков // Деньги и кредит. 2003. №9. С. 43.

36. Финансы, деньги и кредит: учебник под ред. О.В. Соколовской. – М., 2002.

1 Деньги, кредит, банки / Под ред. Р.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2004. – с. 165