1425 (Методология и организация краткосрочного кредитования субъектов хозяйствования), страница 9

4) погашение кредита и начисленных по нему процентов.

3) Диагностика кредитоспособности заемщика, как один из этапов

кредитных отношений, является одним из инструментов управления кредитным риском. Оценка методики, применяемой в практике ОАО“Белагропромбанк” показала, что кредитоспособность заемщиков определяется рейтинговым способом на основании ряда показателей (коэффициентов независимости, обеспеченности собственными оборотными средствами, текущей ликвидности). Анализ кредитоспособности ЗАО “Копыльское” и КХ “Элита-К” позволил сделать следующие выводы: ЗАО “Копыльское” является платежеспособным предприятием, с хорошими показателями, имеет устойчивое финансовое положение, постоянно наращивает собственные оборотные средства; КХ “Элита-К” обладает средним уровнем кредитоспособности и низкой финансовой устойчивостью, однако имеет прибыль и способно рассчитываться по своим долгам при условии своевременных расчетов дебиторов за отгруженную продукцию.

4) По результатам анализа кредитного портфеля отделения ОАО “Белагропромбанк” сделаны следующие выводы. Структура кредитного портфеля по типам контрагентов отражает специфику системы ОАО “Бклагропромбанк” по состоянию на 01.04.2006г. потребительским кредитам принадлежит 73,35% в валовом кредитном портфеле. В структуре кредитных операций с юридическими лицами преобладают краткосрочные кредиты, доля которых на01.01.2005г. составила 55,9%, на 01.04.2006г. - 65,3%. Низкий удельный вес долгосрочных кредитов объясняется отсутствием окупаемых инвестиционных проектов у клиентов банка. Банк активно проводит операции факторинга, лизинга, доля которых в динамике постоянно растет.

Анализ качества кредитного портфеля показал, что доля проблемной кредитной задолженности на балансе филиала остается в пределах 5%, что соответствует стандартам, принятым в мировой банковской практике.

5) В качестве основных проблем кредитования можно выделить

следующие:

• наличие больших кредитных рисков;

• проблема снабжения экономики заемными средствами из-за не

• хватки денежных средств у банковских учреждений;

• недоступность кредитов в силу высокого уровня ссудного процента;

• сложность оформления залогового обеспечения;

• отсутствие унифицированной системы процедуры кредитования

• и оформления документации;

• высокий уровень монополизации банков и административного

• регулирования их деятельности.

6) Основными мероприятиями минимизации кредитного риска являются:

а) установление лимитов для филиалов банка и для отдельных

кредитополучателей;

б) диверсификация кредитного портфеля;

в) разработка индивидуальных условий кредитного договора по каждой сделке;

г) интенсивный кредитный мониторинг;

д) регулярный анализ финансово- хозяйственной деятельности должника;

е) постоянное развитие (обучение) персонала банка.

СПИСОК СПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата от 30 декабря 2003 г, № 226 //Рэспублика. - 2004. -19 лют. - С. 6-12.

2. Инструкция по анализу и контролю за финансовым состоянием и платежеспособностью субъектов предпринимательской деятельности// Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь. - 2004. - 8/11057.

3. Афанасьева О.Н. Проблемы банковского кредитования реального сектора экономики //Банковское дело. - 2004. - №4.- С.34-37.

4. Банковское дело: Учеб. / В.И. Колесников, Л.М. Кролевецкая. - М.: Финансы и статистика, 2001.- 464 с.

5. Банковский кодекс Республики Беларусь: Принят Палатой представителей 3 октября 2000года. Одобрен Советом Республики 12 октября 2000 года. - Мн.:Амалфея, 2004.-192 с.

6. Выборова Е.Н. Особенности диагностики кредитоспособности субъектов хозяйствования //Финансы и кредит. - 2004.- №1.- С. 17-22.

7. Гермавнович Г.В., Русинова А.Г. Мониторинг и моделирование оценки платежеспособности предприятий // Белорусский экономический журнал. -2003.-№3.-С. 51-57.

8. Горбач П. Сумма кредита и лимит: условия договора // Банковский вестник. - 2003. -№28.-С. 51-53.

9. Горбач П. Срок пользования кредитом // Банковский вестник.- 2003. -№34. - С.53-54.

10. Горник Л. Кредитные отношения и их значение в развитии экономики Республики Беларусь // Все для бухгалтера.- 2000.- №27.- С.4-7.

11. Горюков И.В. Критериальный анализ оценки качества ссуд корпоративным заемщикам // Банковские услуги. - 2004.- №5. - С. 11-21.

12. Давыдов А. Исправление ошибок при кредитовании // Валютное регулирование и ВЭД. - 2003.- №8.- С. 9 - 15.

13. Драенкова Е. Оценка кредитного риска в филиалах банков // Банковский вестник. - 2005. - №7. - С. 39-41.

14. Ендовицкий Д.А., Бочарова И.В. Анализ соблюдения заемщиком требований по обеспечению кредита // Экономический анализ: теория и практика.-2004.-№14.- С. 2-11.

15. Жоваников В.Н. Менеджмент кредитных рисков: теоретические аспекты и практические решения // Финансы и кредит. - 2003.- №10. - С. 2 -15.

16. Жуковский СВ. Получение банковского кредита - своего рода искусство, которому надо учиться // Экономика. Финансы. Управление. - 2003. - № 10.- С.103-110.

17. Кабушкин С.Н. Управление банковским риском: Учеб. пособие, - М.: ООО "Новое знание", 2004. - 336 с.

18. Кабушкин С.Н. Методика оценки совокупного риска кредитного портфеля банка // Экономика. Финансы. Управление. - 2004. - №7. - С. 88-91.

19. Кабушкин С.Н. Методика оценки совокупного риска кредитного портфеля банка // Экономика. Финансы. Управление. - 2004. - №8.- С.90 -95.

20. Караченцева Т. Реформирование кредитных отношений в Беларуси

Банковский вестник. - 2002. - № 34. - С. 41 - 46.

21. Кашин Р. Практические аспекты применения отдельных способов

обеспечения обязательств (залог, поручительство, задаток) // Юрист.- 2005. -№1.-С. 16-18.

22. Кисель С. Банковское кредитование: условия и тенденции развития в Беларуси//Банковский вестник. -2004. -№31. -С. 16-23.

23. Ковалев М. Белорусский банковский рейтинг по итогам первого квартала 2004г. //Вестник Ассоциации белорусских банков. - 2004. - №22. - С. 12-1

24. Кредитно- депозитный рынок: Банковский портфель 2006 года: учеб - метод.пособие / С.И.Пупликов, С.Г.-Голубев. Мн.: Тонпик, 2006.-228с.

25. Лаврушин О.И. Кредит как самостоятельная категория социалистического воспроизводства.- М.: Финансы и статистика, 1989. -213 с.

26. Ли О.В. Об оценке кредитоспособности заемщика (российский и зарубежный опыт) // Деньги и кредит.-2005.-№2.-С.50-54.

27. Лисак Б. Основные инструменты анализа деятельности клиента банка и риск "финансового рычага" // Вестник Ассоциации белорусских банков. - 2003.-№46. -С. 28-32.

28. Назаров А. Отдельные вопросы порядка предоставления и возврата кредитов в белорусских рублях // Главный бухгалтер. Банковская деятельность.-2004. -№2.-С. 43-51.

29. Назаров А.Л. Порядок предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата // Экономика. Финансы. Управление. - 2004. - №4. - С. 98-111.

30. Овсейко С. Новое в банковском кредитовании // Главный бухгалтер. -2004.- №25.-С. 35-37.

31. Организация деятельности коммерческих банков: Учеб. / Г.И. Кравцова, Н.В. Васеленко, И.К. Козлова и др.; Под общ. ред. Н.К. Кравцовой. - Мн.: БГЭУ, 2001.-512 с.

32. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. - М.: ИКЦ "ДИС", 1997.-592 с.

33. Пивоварова Е. Анализ условий кредитования в Республике Беларусь // Планово - экономический отдел. - 2005. - №19. - С. 28 - 32.

34. Пищанская И .В. Организация деятельности коммерческих банков: Учеб. пособие. - М: ИНФРА-М, 2001. - 320 с.

35. Прокопович П.П. Об итогах выполнения основных направлений денежно-кредитной политики за 2004 год и задачи банковской системы на 2005 год // Банковский вестник. - 2005. - №4 .- С. 4-9.

36. Рабец Н.А. Ответственность кредитополучателя за неисполнение обязательств по кредиту // Экономика. Финансы. Управление. - 2003. - №6. -С.102-107.

37. Хенни Ван Грюнинг. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовыми рисками. - М.: "Весь мир", 2003.-290с.

38. Чернявский Ф. Кредитный ресурс для предпринимателей // Дело. -2004. -№151. -С. 28-30.

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

Анализ ликвидности активов, выступающих в качестве обеспечения по банковскому кредиту

Таблица П.1.1 Анализ ликвидности активов, выступающих в качестве обеспечения по банковскому кредиту

ПРИЛОЖЕНИЕ 2

Рейтинговая оценка в баллах

Таблица П.2.1 Рейтинговая оценка в баллах, используемая в ОАО”Белагропромбанк”

ПРИЛОЖЕНИЕ 3