Контрольная работа

Деятельность страховых организаций

в условиях перехода к рынку

2001

Введение

Страхование — одна из важнейших категорий общественных отношений. Рискованный характер общественного производства — главная причина беспокойства каждого собственника имущества и товаропроизводителя за свое материальное благополучие. На этой почве закономерно возникла идея возмещения материального ущерба путем солидарной его раскладки между заинтересованными владельцами имущества. Если бы каждый отдельно взятый собственник попытался возместить ущерб за свой счет, то он был бы вынужден создавать материальные или денежные резервы равные по величине стоимости своего имущества, что, естественно, разорительно.

Между тем жизненный опыт, основанный на многолетних наблюдениях, позволил сделать вывод о случайном характере наступления чрезвычайных событий и неравномерности нанесения ущерба. Было замечено, что число заинтересованных хозяйств часто бывает больше числа пострадавших от различных опасностей. При таких условиях солидарная раскладка ущерба между заинтересованными хозяйствами заметно сглаживает последствия стихии и других случайностей при этом, чем большее количество хозяйств участвуют в раскладке ущерба, тем меньшая доля средств приходится на одного участника. Так возникло страхование, сущность которого составляет солидарная замкнутая раскладка ущерба.

Раскладка ущерба в денежной форме создавала широкие возможности прежде всего для взаимного страхования, когда сумма ущерба возмещалась его участниками на солидарных началах либо после каждого страхового случая, либо по окончании хозяйственного года. В условиях современного общества страхование превратилось во всеобщее универсальное средство страховой защиты всех форм собственности, доходов и других интересов предприятий, организаций и частных лиц.

Перераспределение отношения, присущее страхованию, связно, с одной стороны, с формированием страхового фонда с помощью заранее фиксированных страховых платежей, с другой — с возмещением ущерба из этого фонда участникам страхования. Поскольку указанные перераспределительные отношения связаны с движением денежной формы стоимости, экономическая категория страхования является составной частью категории финансов. Специфичность финансовых отношений при страховании состоит в вероятностном характере этих отношений. Эти особенности страховых отношений включают их в самостоятельную сферу финансовых отношений.

1 Страховой рынок

Страховой рынок — система экономических отношений, составляющая сферу деятельности страховщиков и перестраховщиков в данной стране, группе стран и в международном масштабе по оказанию соответствующих страховых услуг страхователям. В зависимости от финансовых возможностей страховых организаций по приему на страхование и перестрахование крупных и опасных рисков различают емкость страхового рынка. Страховой рынок — это гибкая система страховых услуг, приспосабливающаяся к интересам страхователей, это особая социально-экономическая среда, определенная сфера экономических отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая услуга, формируются спрос и предложение на нее.

Объективная основная задача страхового рынка — обеспечение непрерывности процесса общественного воспроизводства путем осуществления материальной компенсации пострадавшим вреда или убытка, полученного ими в результате непредвиденных неблагоприятных обстоятельств. Страховой рынок можно рассматривать также как особую систему организации денежных отношений по формированию и распределению страхового фонда для обеспечения страховой защиты общества посредством системы страховых организаций, которые принимают участие в оказании соответствующих услуг.

В широком смысле страховой рынок представляет собой всю совокупность экономических отношений по поводу купли-продажи страхового продукта. Рынок обеспечивает органическую связь между страховщиком и страхователем.

Если страхование или перестрахование не могут быть размещены на страховом рынке какой-либо одной страны полностью, то такой рынок является ограниченным.

Главными субъектами страхового рынка выступают страховщики, страхователи и посредники. Каждый из субъектов выполняет свою функцию, имеет свою специфику и механизм реализации экономических интересов. Функционирование страхового рынка, таким образом, осуществляется при условии взаимодействия его субъектов.

На страховом рынке Украины в качестве страховщиков, как самостоятельных субъектов рынка, могут выступать только юридические лица в форме акционерных (закрытых и открытых), полных, коммандитных обществ или обществ с дополнительной ответственностью, которые получили лицензию на осуществление страховой деятельности. Страховые компании, как самостоятельно действующие субъекты страхового рынка, могут экономически взаимодействовать с другими страховщиками, составляя соглашения о совместном страховании, взаимном страховании и перестраховании.

Совокупность взаимодействующих между собой страховщиков и перестраховщиков составляет организационно-правовую структуру страхового рынка Украины. Приведенная структура страхового рынка Украины может быть дополнена такими составляющими: а) страховое общество или страховая компания, где непосредственно формируются страховые фонды и переплетаются экономические интересы участников страхового процесса; б) страховые союзы, ассоциации, пулы, которые образуют страховые компании для защиты своих интересов и координации деятельности. Объединения страховщиков образуют действенный элемент их организационной структуры.

Организационно-правовая структура страхового рынка Украины пока еще несовершенна и должна улучшаться. Должно постепенно расти влияние организационных структур, усиливающих координацию деятельности страховщиков и дающих возможность четче представлять потребности и возможности страховщиков, содействующих развитию интеграционных процессов. Нуждается в дальнейшем развитии и правовая основа обеспечения деятельности страховых компаний.

Анализируя институциональную структуру страхового рынка Украины, необходимо исходить из того, что в основу институционального структурирования страхового рынка положены частная, публичная или комбинированная форма собственности. Исходя из этих критериев, структура страхового рынка может быть представлена как система акционерных, корпоративных, взаимных и государственных страховых компаний. Взаимодействие и влияние страховых компаний, которые основываются на разных формах собственности, определяются уровнем развития рыночной экономики и действующим законодательством данной страны (см. схему 1).

Страховой рынок Украины характеризуется тем, что в его институциональной структуре доминирующее положение занимают страховые компании, созданные капиталом юридических лиц. Несколько меньшей является часть страховых компаний, созданных на основе совокупных капиталов физических и юридических лиц. Развитие страхования может вызывать необходимость изменения институциональной структуры в направлении гармонизации взаимоотношений между страховыми компаниями, основывающихся на разных формах собственности.

Схема 1. Институциональная структура страхового рынка Украины.

Страховой рынок может быть охарактеризован в территориальном аспекте и по отраслевому признаку.

В территориальном аспекте можно выделить местный (региональный) страховой рынок, национальный (внутренний) и мировой (внешний) страховые рынки.

Национальный страховой рынок призван удовлетворять экономически потребности и реализовывать экономически интересы страховщиков и страхователей в границах национальной экономики; он характеризует достигнутый уровень страхования той или иной страны. В целом территориальная (региональная) структура страхового рынка Украины делится на четыре больших региона: Западный (27 страховых компаний), Восточный (56 страховых компаний), Южный (45 страховых компаний) и Центральный (82 страховых компании). [Базилевич, 68]

Мировой страховой рынок содействует удовлетворению потребностей в страховой защите страхователей всего мира. На мировом страховом рынке уравновешивается спрос и предложение на страховые продукты в глобальному масштабе и измерении. Между страховщиками разных стран составляются соглашения, они делят между собой не только сегменты рынка, а и территории, создают международные объединения страховщиков.

По отраслевому признаку выделяют рынки: личного страхования, имущественного страхования, страхования ответственности и страхования экономических рисков. В свою очередь каждый из них можно разделить на обособленные сегменты.

Рынок личного страхования делится на такие сегменты:

• страхование жизни;

• страхование от несчастных случаев;

• страхование дополнительной пенсии;

• медицинское страхование.

Рынок имущественно страхования делится на:

• страхование имущества предприятия;

• страхование урожая сельскохозяйственных культур;

• страхование домашнего имущества граждан;

• страхование транспортных средств и др.

отраслевая структура страхового рынка Украины динамически развивается, про что свидетельствует позитивные тенденции в процессе появления потребностей в страховой защите всех субъектов хозяйствования и граждан и формирование механизма удовлетворения интересов страховщиков и страхователей.

Анализ реального положения на страховом рынке Украины убеждает, что для формального функционирования страхового рынка необходима налаженная дееспособная система взаимосвязанных специализированных организаций, которые могли бы обслуживать потоки страховых услуг, денег, ценных бумаг, рабочей силы, информации, то есть необходима развитая инфраструктура страхового рынка.

Именно инфраструктура страхового рынка обеспечивает возможности реализации экономических интересов страховщиков и страхователей, способствует координации действий всех субъектов страхового рынка, помогает интегрироваться в мировой экономический простор. К элементам инфрастуктуры страхового рынка относятся:

• правовое и нормативное обеспечение;

• информационная сеть;

• кредитно-финансовая система;

• система подготовки кадров;

• научное обслуживание;

• аудиторская сеть;

• профессиональная этика и язык.

Развитие инфраструктуры содействует активизации страховой деятельности, а тем самым, усиливает защищенность всех сторон экономической жизни общества.

Страховой рынок, таким образом, представляет собой сложную, многофакторную, динамичную, соответствующим образом структурированную систему. Эта система реально функционирует, следовательно, должным образом взаимодействуют все составляющие страхового рынка, который можно рассматривать как единство внутренне организованной системы и ее внешнего окружения. Внутренняя система страхового рынка взаимодействует с внешней средой. Они обуславливают одна другую, взаимодополняют страховой простор в целом.

Внешняя среда страхового рынка представляет собой совокупность факторов, действие которых не опосредуется непосредственно влиянием страховщика. Внутренняя система характеризуется тем, что страховщик способен непосредственно влиять на происходящие процессы, имеет реальные возможности для коррекции своих действий и ожидает соответствующих адекватных изменений во внутренней системе. К факторам, которые определяют влияние страховщика на внутренне состояние страхового рынка, принадлежат:

• страховые продукты, которые предлагает страховщик, условия, на которых составляется страховые договоры;

• системы продвижения страховых продуктов (услуг) на рынок;

• тарифная политика страховщика;

• механизмы изучения спроса и его изменения.

К элементам внутренней системы страхового рынка можно отнести финансовый и кадровый потенциал страховой компании, наличие и мера доверия страхователя к страховщику, его умение сотрудничать с финансовыми институтами, качество маркетинговой деятельности и эффективность стратегических решений. Деятельность страховщика именно во внутренней системе страхового рынка влияет на формирование спроса на страховые услуги, способствует росту и ассортименту предложения страховых продуктов и, таким образом, создает благоприятные условия для управления и контроля со стороны страховщика ситуации во внутренней системе.

Внешняя среда страхового рынка составляется из совокупности факторов, взаимодействующих за границами внутренней системы и соответствующим образом влияющие на них. Страховщик реализует свой экономический интерес с учетом действия разных факторов внешней среды, причем на некоторые из них он может опосредованно влиять, действие же других факторов выходит за пределы влияния страховщика, и он вынужден приспосабливаться к ним. К факторам внешней среды, на которые страховщик может определенным образом влиять, относятся рыночный спрос, конкуренция, уровень развития инфраструктуры страхового рынка.

К неконтролируемым факторам внешней среды страхового рынка относятся, прежде всего, общеэкономическая ситуация в стране и за ее пределами; уровень платежеспособности страхователей, конъюнктура мирового страхового рынка; демографическая ситуация, экология и т.д. действие этих факторов определяет поведение страховой компании в рыночной среде, формирует ее стратегию и тактику, очерчивает возможности продвижения на рынке страховых услуг.

2 Экономические основы страхового дела

Страхование — необходимый элемент производственных отношений. Оно связано с возмещением материальных потерь в процессе общественного производства. Важнейшим условием нормального воспроизводственного процесса является его непрерывность и бесперебойность. Постоянное возобновление производства необходимо для обеспечения насущных жизненных потребностей людей во всех общественно-экономических формациях, в том числе и в современном обществе.

Если же процесс общественного производства прерывается или нарушается в результате разрушительного воздействия стихийных сил природы или негативных последствий других чрезвычайных событий (пожаров, взрывов, эпидемий, травматизма и др.), то общество вынуждено прежде всего принимать различные предупредительные меры, а если они не дают желаемого результата, то возмещать нанесенный материальный ущерб, восстанавливать нормальные условия воспроизводства рабочей силы. Стихийные и иные бедствия, несущие материальные потери, первоначально воспринимались людьми как случайные события, однако многовековой опыт истории человечества показал, что периодическое наступление разрушительных сил природы и других чрезвычайных явлений есть объективный, закономерный процесс, связанный с противоречивым характером общественного производства.

Рискованный характер общественного производства, обусловленный в первую очередь противоречием между человеком и природоразрушительными силами, порождает отношения между людьми по предупреждению, преодолению, локализации разрушительных последствий стихийных и других бедствий, а также по безусловному возмещению нанесенного ущерба. Эти объективные отношения выражают реальные и наиболее насущные потребности людей в поддержании достигнутого ими жизненного уровня. Данные отношения отличает определенная специфичность, и они в совокупности составляют экономическую категорию страховой защиты общественного производства.