СОДЕРЖАНИЕ

1. Сущность страхования: понятие, принципы, содержание. Страховой риск.

2. тестовое задание

3. практические задания

3.1 Задание № 3

3.2 Задание № 4

4. практическая ситуация

литература

1. Сущность страхования: понятие, принципы, содержание. Страховой риск

Страхование – важнейший элемент системы общественных, главным образом, экономических отношений, который присущ любой исторически сложившейся форме совместной деятельности людей. Как понятие, страхование соседствует с такими «вечными» категориями как товар, стоимость, труд, деньги, обмен и др. Страхование с момента его зарождения оформилось в эффективный способ возмещения ущерба, нанесенного собственнику материальных ценностей в результате чрезвычайных событий, таких как: стихийные бедствия, аварии, пожары, землетрясения, падеж скота, ограбления и т.п., которые были во все времена, при всех системах устройства человеческого общества [1].

Перечисленные события, носящие чрезвычайный характер, нарушающие нормальное течение жизни человека, отличаются своей непредвиденностью, внезапностью. Иными словами, жизнь людей, принадлежащее им имущество, материальные ценности в процессе производственной, социальной, политической и культурной деятельности постоянно подвергаются риску быть частично или полностью утраченными [2].

Как экономическая категория страхование представляет систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использования на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлений, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Переход к рыночной экономике обеспечивает существенное возрастание роли страхования в общественном воспроизводстве, значительно расширяет сферу страховых услуг.

В экономике рыночного типа страхование выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой – коммерческой деятельностью, приносящей прибыль.

Страхование как экономическая категория имеет ряд функций, таких как:

• формирование специализированного страхового фонда денежных средств. Эта функция реализуется в системе запасных и резервных фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений. Через данную функцию решается проблема инвестиций временно свободных средств в банковские и другие коммерческие структуры, вложения денежных средств в недвижимость, приобретение ценных бумаг и т.п.

• возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Возмещение ущерба через указанную функцию осуществляется физическим или юридическим лицам в рамках имеющихся договоров имущественного страхования. Порядок возмещения ущерба определяется страховыми компаниями исходя из условий договоров страхования и регулируется государством (лицензирование страховой деятельности). Посредством этой функции получает реализацию объективного характера экономической необходимости страховой защиты [5].

• предупреждение и минимизация ущерба – предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий. Сюда же относится правовое воздействие на страхователя, закрепленное в условиях заключенного договора страхования и ориентированное на его бережное отношение к застрахованному имуществу. Меры страховщика по предупреждению страхового случая и минимизация ущерба носят название превенции. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий.

Как уже отмечалось, страхование всегда связано с риском. Страховой риск – это вероятность наступления страхового события. Он выражает объем возможной ответственности страховщика по тому или иному виду страхования. Определяется на основе данных статистики, эмпирически и на основе теории вероятностей. Достоверность страхового риска проверяется с помощью построения различных экономико-математических моделей (актуарные расчеты). Страховой риск имеет важное значение для определения размера страхового фонда [4].

2. тестовое задание

1. К основным функциям страхования относятся:

1. Денежные перераспределительные отношения.

2. Покрытие ущерба страховщиком.

3. Получение прибыли от страховой деятельности.

Ответ: 2.

Так как именно покрытие ущерба страховщиком является одной из трех основных функций страхования.

1. Проведение обязательного страхования может быть только на основании:

1. Закона или Постановления Правительства.

2. Федерального закона.

3. Закона субъекта федерации.

Ответ: 2.

Это прописано в ГК РФ, статья 935, также существует ряд Федеральных законов об обязательном страховании.

1. К отрасли личного страхования относятся:

1. Страхование финансовых рисков.

2. Страхование ответственности.

3. Медицинское страхование.

Ответ: 3.

Согласно ст. 4 Закона «О страховании» личное страхование представляет собой систему отношений между страхователями и страховщиками по оказанию страховой услуги, когда защита имущественных интересов связана с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователей или застрахованных. Под это описание подходит именно третий вариант.

1. Отраслями страхования являются:

1. Имущественное страхование.

2. Обязательное страхование.

3. Страхование предпринимательских рисков.

Ответ: 1.

Имущественное страхование – одна из отраслей страхования.

1. Основные признаки страхования:

1. Заключение договора страхования.

2. Создание страховых резервов.

3. Наличие замкнутых перераспределительных отношений.

Ответ: 3.

Страхование образует особую сферу финансовой деятельности, связанную с перераспределением денежных средств.

1. Существенными условиями договора страхования являются:

1. Своевременная выплата страховой суммы.

2. Обязанность страховщика заключить публичный договор.

3. Определение размера страховой суммы.

Ответ: 3.

Данное условие прописано в ГК РФ, статья 942.

1. Предметом деятельности страховщика является:

1. Купля и продажа ценных бумаг, связанных с инвестированием.

2. Проведение консультаций по страховому делу.

3. Верны оба положения.

Ответ: 3.

Страховщик может осуществлять консультации по страховому делу. В то время как купля и продажа ценных бумаг не является предметом его деятельности.

1. Ничтожным является договор:

1. Без указания выгодоприобретателя.

2. Заключенный по личному страхованию в связи с выкупом заложника.

3. Все перечисленное неверно.

Ответ: 2.

В соответствии со ст. 928 ГК РФ не допускается страхование расходов, к которым лицо может быть принуждено в целях освобождения заложников.

1. Страховые организации не могут создаваться в организационно-правовой форме:

1. Совместных предприятий.

2. Открытых, закрытых акционерных обществ.

3. Полных товариществ.

Ответ: 1.

В форме совместных предприятий страховые компании не создаются. Чаще всего встречаются страховые компании в форме акционерных обществ, взаимных страховых компаний, государственных организаций, единоличных предпринимателей и т.п.

1. Страховые резервы создаются в целях:

1. Финансирования платежеспособности страховщика.

2. Обеспечения оперативной деятельности.

3. Выполнение обязательств страховщика перед страхователями.

Ответ: 3.

Это соответствует одной из функций страхования. Страховщик в случае наступления страхового случая должен возместить убытки страхователям из указанных резервов.

1. Условия обеспечения гарантии платежеспособности страховщика являются:

1. Уставный капитал, оплаченный в полном размере и достаточном объеме.

2. Выплата за ущерб в меньшем размере.

3. Сокращение количества заключенных договоров.

Ответ: 1.

Именно уставный капитал (а также создаваемые резервные фонды) гарантируют платежеспособность страховой компании.

1. Условия размещения страховых резервов означают:

1. Сохранность уставного капитала.

2. Получение дополнительной прибыли.

3. Увеличение налоговых отчислений.

Ответ: 2.

Размещая свои страховые резервы в форме инвестирования страховая компания получает дополнительную прибыль.

1. Базовая страховая премия это:

1. Премия, полученная по договору страхования.

2. Премия, используемая для расчета страховых резервов.

3. Размер страхового тарифа с учетом нагрузки.

Ответ: 2.

Базовая страховая премия – плата за страховой риск страхователя страховщику в силу закона или договора страхования [3].

1. Публичность договора личного страхования означает:

1. Обязанность страховщика сообщать о заключенных договорах.

2. Обязанность страховщика заключить договор страхования.

3. Обязанность заключить и сообщить о договоре страхования.

Ответ: 2.

В соответствии со ст. 426 ГК РФ публичный договор предполагает его обязательное заключение со всеми лицами без исключения на равных условиях.

1. Понятие «сострахование» означает:

1. Заключение дополнительного договора к ранее заключенному.

2. Передача риска другому страховщику.

3. Страхование риска несколькими страховщиками.

Ответ: 3.

Сострахование – страхование, при котором два и более страховщика участвуют определенными долями в страховании одного и того же риска, выдавая совместный или раздельные полисы, каждый на страховую сумму в своей доле.

3. практические задания

1. Задание № 3

Договор страхования жизни заключен на условиях дожития до окончания срока страхования.

Определить единовременную нетто-ставку на дожитие и брутто-ставку по договору страхования. (Для расчета использовать данные таблицы 1 и фрагменты таблицы смертности).

Таблица 1

Вариант	Возраст застрахованного	Срок страхования	Норма доходности	Нагрузка в тарифе
1	30 жен.	5	3	18

Решение

Единовременную нетто-ставку на дожитие находим по формуле:

_nE_x = (L_x+n / L_x) Vⁿ,

где _nE_x – единовременная нетто-ставка;

L_x+n – число лиц, доживающих до окончания срока действия договора страхования (находится из таблицы смертности);

L_x – число лиц, доживающих до возраста застрахованного лица (находится из таблицы смертности);

Vⁿ – дисконтируемый множитель, определяемый как:

Vⁿ = (1 / (1 + i))ⁿ, где i – норма доходности.

Получаем:

ⁿ = (1 / (1 + 3))⁵ = 0,0009766.

_nE_x = (96305 / 96885) 0,0009766 = 0,00097.

Брутто-ставку находим по формуле:

Т_бр = (Н_ст / 100 – f) 100,

где Т_бр – брутто-ставка;

Н_ст – нетто-ставка;

f – нагрузка в тарифе.

Получаем:

Т_бр = (0,00097 / 100 – 18) 100 = 0,00118

Ответ: единовременная нетто-ставка на дожитие составляет 0,00097%, брутто-ставка – 0,00118%.

1. Задание № 4

Студент выступает в роли страхователя и заключил договор добровольного страхования транспортного средства сроком на один год, в который включены условия: страхования «авто-каско» с применением безусловной франшизы, страхование гражданской ответственности, страхование от несчастного случая. В период действия договора произошли страховые случаи.

Определить:

1. за какие страховые случаи несет ответственность страховая компания;

2. рассчитать смету за восстановление автомобиля;

3. рассчитать страховую сумму по несчастному случаю;

4. страховые возмещения по договору страхования транспортного средства, учитывая, что одновременно был нанесен вред другому транспортному средству и одному пассажиру, и одному пострадавшему (третьему лицу);

5. остаток страховой суммы по договору страхования. Для решения использовать таблицы № 4 – 7 методических указаний.

Таблица 2

Вариант №

Страховая сумма по добровольному страхованию (руб.)

Страховые риски включенные в договор

Размер безусловной франшизы (%)

Действительная стоимость машины (руб.)

Износ авто (%)

Страховые случаи

добровольному страхованию авто

убыток по ОСАГО

авто-каско (ДТП, угон)

ГО (за имущество)

Багаж (кража, ущерб)

НС водителя и одного пассажира (на каждого)

здоровье третьих лиц

имущество третьих лиц

1

80 000

50 000

10 000

20 000

ущерб, ГО, угон, НС, ДТП

5

80 000

5

ДТП, ущерб, ГО

-

160 500

Решение

1. Страховая компания понесет ответственность только за случаи, внесенные в страховой договор, т.е. за ДТП, ущерб и ГО и ОСАГО.

2. Смету за восстановление автомобиля рассчитываем в таблице 3.

Таблица 3

Наименование поврежденных, уничтоженных и похищенных частей, деталей и принадлежностей	Вид требуемого ремонта	Стоимость работ и запчастей (руб.)
		Замена	Установка и ремонт	Окраска	Итого
1	2	3	4	5	6
Поврежден передний бампер	ремонт	-	500	-	500
Разбиты левый и правый передние фонари	замена	1500	100	-	1600
Деформация левого крыла	ремонт	-	1200	600	1800
Повреждение (разрыв) правого крыла	замена	2500	200	600	3300
Поврежден радиатор	замена	1800	100	-	1900
Деформация капота	ремонт	-	1000	1300	2300
Поврежден мотор вентилятора	замена	700	80	-	780
Деформирована рулевая колонка	ремонт	-	1500	-	1500
Разбито переднее стекло	замена	1000	200	-	1200
Поврежден багаж (кинокамера)	замена	-	-	-	-
Лакокрасочное покрытие	-	2500	-	-	2500
Итого с учетом НДС (18%)	-	-	4956	2242	-
Всего по смете	-	10000	5636	2842	18478

1. Страховая сумма будет рассчитываться по данным таблицы 4.

Таблица 4

Вариант №	Страховые случаи по НС		% утраты трудоспособности
1	НС (водителя, пассажира)	у водителя - перелом одной кости лопатки у пассажира – ушиб головного мозга	5 10

Страховая сумма на водителя и пассажира составляет 20 000 на каждого. Значит к общей страховой сумме прибавляем еще