95454 (Аккредитив), страница 2

Переводы денег от покупателя банку, от банка покупателя в банк продавца, и от банка продавца продавцу могут осуществляться одновременно с обменом документами, или в соответствии с заранее согласованной процедурой.

Порядок расчетов по аккредитиву устанавливается в основном договоре, в котором рекомендуется отражать следующее:
   - наименование банка-эмитента;
   - наименование банка, обслуживающего получателя средств;
   - наименование получателя средств;
   - сумма аккредитива;
   - вид аккредитива;
   - способ извещения получателя средств об открытии аккредитива;
   - способ извещения плательщика о номере счета для депонирования средств, открытого исполняющим банком;
   - полный перечень и точная характеристика документов, представляемых получателем средств;
   - сроки действия аккредитива, представления документов, подтверждающих поставку товаров (выполнение работ, оказание услуг), и требования к оформлению указанных документов;
   - условие оплаты (с акцептом или без акцепта);
   - ответственность за неисполнение (ненадлежащее исполнение) обязательств.
   В основной договор могут быть включены иные положения, касающиеся порядка расчетов по аккредитиву. Платеж по аккредитиву производится в безналичном порядке путем перечисления суммы аккредитива на счет получателя средств. Допускаются частичные платежи по аккредитиву. За нарушения, допущенные при исполнении аккредитивной формы расчетов, банки несут ответственность в соответствии с законодательством.

По условиям исполнения аккредитивы подразделяются на:

• Аккредитив с платежом по предъявлении (против документов)

• Аккредитив, предусматривающий акцепт тратт бенефициаром

• Аккредитив с рассрочкой платежа

• Аккредитив, предусматривающий негоциацию тратт бенефициаром

Товарный аккредитив: типичные проблемы, возникающие при проведении сделок.

Основные проблемы, возникающие при проведении сделок с помощью Товарного Аккредитива, связаны со способностью продавца выполнить свои обязательства в отношении покупателя, сформулированные в Товарном Аккредитиве.

Продавец может счесть условия, указанные в L/C, слишком сложными или невыполнимыми, и либо он попытается их выполнить и потерпит неудачу, либо попросит покупателя внести поправки в условия Товарного Аккредитива. Поскольку L/C в большинстве случаев являются безотзывными, внести поправку в исходную формулировку Товарного Аккредитива можно только после соответствующих переговоров и соглашений между покупателем и продавцом.

Стороны могут столкнуться с одной или несколькими проблем из нижеперечисленных:

• Указанный в Товарном Аккредитиве график отгрузки не может быть выполнен.

• Условия, касающиеся стоимости транспортировки, неприемлемы.

• Цена за товар недостаточна, ввиду изменения обменного курса валют

• Количество заказанного товара не соответствует тому, которое предполагалось ранее.

• Описание отгружаемого товара недостаточно или избыточно подробно.

• Документы, перечисленные в Товарном Аккредитиве, трудно или невозможно получить.

Даже в том случае, когда продавец принимает условия Товарного Аккредитива, часто возникают проблемы при банковской проверке или проводке документов, предоставленных продавцом в соответствии с требованиями, указанными в L/C.

Если по мнению банка документы не соответствуют перечню, имеющемуся в Товарном Аккредитиве, банк может отказаться по ним платить. В некоторых случаях продавец может подкорректировать документы и предоставить их банку в указанные в L/C сроки. Консультирующий банк может также попросить у банка, выдавшего Товарный Аккредитив, разрешения на принятие документов, в которых были обнаружены несоответствия.

На практике продавец должен стремиться к включению в контракт следующих условий по аккредитиву:

- банк покупателя, через который будет проходить платеж, должен быть достаточно хорошо известным и надежным; он должен находиться в корреспондентских отношениях с банком продавца;

- аккредитив должен быть безотзывным, т.е. банк-эмитент ни при каких условиях не имеет права отозвать аккредитив да истечения срока;

- аккредитив должен быть подтвержденным;

- желательно включение в формулировку аккредитива термина «покрытый».

В контракте должны быть четко оговорены следующие условия:

- за чей счет открывается и обслуживается аккредитив;

- время открытия аккредитива и срок его действия. Этот срок не должен быть слишком большим (чтобы не «замораживать» капитал), но достаточным для того, чтобы продавец, выполнив свои обязательства (подготовить, отгрузить товар и предоставить в банк оговоренные документы). Обычно срок аккредитива от 30 до 120 дней;

- кто несет расходы по продлению аккредитива в случае возникновения такой необходимости;

- санкции к покупателю за несвоевременное открытие аккредитива;

- перечень документов, входящих в комплект предоставляемых продавцам покупателю, против которых осуществляется платеж с аккредитива.

Для исполнения аккредитива получатель средств представляет в исполняющий банк документы, подтверждающие выполнение всех условий аккредитива. При нарушении хотя бы одного из этих условий исполнение аккредитива не производится.

Если исполняющий банк произвел платеж или осуществил иную операцию в соответствии с условиями аккредитива, банк-эмитент обязан возместить ему понесенные расходы. Указанные расходы, а так же все иные расходы банка-эмитента, связанные с исполнением аккредитива, возмещаются плательщиком.

Если исполняющий банк отказывает в принятии документов, которые по внешним признакам не соответствуют условиям аккредитива, он обязан незамедлительно проинформировать об этом получателя средств и банк-эмитент с указанием причин отказа.

Если банк-эмитент, получив принятые исполняющим банком документы, считает, что они не соответствуют по внешним признакам условиям аккредитива, он вправе отказаться от их принятия и потребовать от исполняющего банка сумму, уплаченную получателю средств с нарушением условий аккредитива, а по непокрытому аккредитиву отказаться от возмещения выплаченных сумм.

Ответственность за нарушение условий аккредитива перед плательщиком несет банк–эмитент, а перед банком–эмитентом исполняющий банк. За исключением некоторых случаев:

• при необоснованном отказе исполняющего банка в выплате денежных средств по покрытому или безотзывному аккредитиву ответственность перед получателем средств может быть возложена на исполняющий банк;

• в случае неправильной выплаты исполняющим банком денежных средств по покрытому или безотзывному аккредитиву, вследствие нарушения условий аккредитива ответственность перед плательщиком может быть возложена на исполняющий банк.

Закрытие аккредитива в исполняющем банке производится:

• по истечению срока аккредитива;

• по заявлению получателя средств об отказе от использования аккредитива до истечения срока его действия, если возможность такого отказа предусмотрена условиями аккредитива;

• по требованию плательщика о полном или частичном отзыве аккредитива, если такой отзыв возможен по условиям аккредитива.

О закрытии аккредитива исполняющий банк должен поставить в известность банк-эмитент.

Неиспользованная сумма покрытого аккредитива подлежит возврату банку-эмитенту незамедлительно одновременно с закрытием аккредитива. Банк-эмитент обязан зачислить возвращенные суммы на счет плательщика, с которого депонировались средства.