_3 (Разработка системы продвижения турпродукта региона на рынки страны и зарубеж), страница 2

Потом над каждой стрелкой проставляем длительность реализации тои или иной задачи при этом учитываем что пунктирная стрелка не означает длительность, а лишь показывает что без окончания этой задачи не возможно начало выполнение следующей.

После построения сетевого графика определяется так называемый критический путь. Критический путь – это путь от 1 до окончательного этапа, обладающий наибольшей длительностью. Продолжительность этого пути определяет время выполнение этого проекта. И следовательно все работы лежащие на критическом пути называются критическими работами.

Рисунок 3.1

Сетевой график процесса продвижения турпродукта на рынок

5 2 5 1

2 20 0

5 10 0 8

5 3 10

2 0

3

2

Из выше представленного графика видно что критически путь проходит через следующие пункты «1,2,3,4,6,7,15,16,17» и продолжительность этого пути составляет 53 дня что приблизительно равно 1 месяцу и трем неделям. Следовательно можно предположить что весь процесс реализации и продвижения нового туристского продукта, при условии выполнения назначенных сроков, займет 53 дня. И уже исходя из этого срока можно рассчитать приблизительные затраты потребующиеся на реализацию данного проекта.

Основными статьями расходов будут:

• заработная плата работникам турфирмы;

• расходы на рекламу

• коммуникативные расходы (Интернет, телефонные переговоры, почта).

Исходя из вышеперечисленных расходов можно определить состав и структуру затрат.

3.3. Определение состава и структуры затрат

Осуществление рекламной деятельности тесно связано с проблемой финансирования, разработкой и исполнением рек­ламного бюджета. Его формирование способствует более чет­кому определению целей рекламы и выбору мероприятий по их достижению.

Разработка рекламного бюджета, как и вся рекламная дея­тельность, в значительной степени имеет субъективный, твор­ческий подход и в значительной степени зависит от интуи­ции, опыта, индивидуальных особенностей ответственных за этот процесс специалистов.

Комплекс решений, связанных с разработкой рекламного бюджета, можно условно разделить на два блока (Рис. 3.2).

Рисунок 3.2

Решения, принимаемые при разработке рекламного бюджета

Определение общего объема средств на рекламу пред­полагает учет ряда факторов, основными из которых являются:

• объем и размер предполагаемого рынка (сегмент, ре­гион, страна);

• роль рекламы в общем комплексе маркетинга турист­ского предприятия;

• специфика рекламируемого туристского продукта и стадия его жизненного цикла;

• предполагаемые объемы продаж и прибыли;

• затраты на рекламу конкурентов;

• собственные финансовые возможности.

Бюджет рекламы должен органически вписываться в об­щую смету расходов на комплекс коммуникаций. Для его рас­четов применяются те же методы, как и для определения бюд­жета маркетинга в целом. Следует учитывать, что ни один из этих методов не является универсальным и совер­шенным. Принимая во внимание недостатки, присущие каж­дому из методов в отдельности, видимо, необходимо признать, что наиболее обоснованным будет бюджет, составленный на основе интегрированного метода. Он может строиться, напри­мер, на подходе, ориентированном на выполнение поставлен­ной задачи, с учетом действий конкурентов и средств, кото­рые фирма может позволить себе на проведение рекламы.

Распределение рекламных средств осуществляется по сле­дующим направлениям:

• функциям рекламной деятельности;

• сбытовым территориям;

• средствам распространения рекламы;

• характеру рекламируемых услуг;

• периодам проведения рекламы.

Необходимо также выделение определенных расходов на осуществление рекламы посредством отдельных средств ее распространения. Например, для региона КМВ рекламный бюджет может рас­пределяться следующим образом.(Рис. 2.3)

Рисунок 2.3

Процентное распределение рекламного бюджета

Распределение рекламных средств по характеру реклами­руемых услуг учитывает необходимость финансиро­вания рекламы видов туризма.

При распределении рекламного бюджета целесообразно некоторую часть средств направлять в резерв на случай ос­ложнения рыночной ситуации, снижения спроса, необходи­мости варьирования средствами рекламы.

И так, исходя из расчета тарифных ставок на рекламу Кавказских Минеральных Вод (Приложения 1,2,3) можно сделать следующие расчеты месячной рекламной компании с учетом высокой интенсивности рекламы в первый месяц, последующие месяцы интенсивность рекламы будет постепенно снижаться.

Радио:

63 выхода в течение 1 месяца = 8890 рублей (см. Медиа-план в Приложении).

Скидка по прайс-листу - 10% = 889 рублей.

Стоимость проката со скидкой = 8001 рублей.

Стоимость производства 30 секундного художественно-игрового ролика – 1200 рублей.

Итого затрат на размещение рекламы на радио = 9201 рублей.

Телевидение:

42 выхода в течение 1 месяца = 7890 рублей (см. медиа-план в Приложении).

Скидка по прас-листу – 5% = 395 рублей

Стоимость проката со скидкой = 7495 рублей.

Стоимость производства 30 секундного видео-ролика = 5000 рублей.

Итого затрат на размещение рекламы на телевидение = 12495 рублей.

Газета:

Размещение в газете площадью 144 кв. см. = 1080 рублей

Реклама в 4 номерах подряд в течение 1 месяца = 4320 рублей

С учетом единоразовой оплаты скидка 5% = 216 рублей.

Итого затрат на размещение рекламы в газете = 4104 рублей.

Непредвиденные расходы в месяц = 4000 рублей

Итого затраты на рекламную кампанию составят 29800 рублей.

Затраты на коммуникацию т.е. телефонные переговоры почтовую рассылку Интернет в среднем составляют 3000 р. в месяц и распределяются на все турпродукы предоставляемые турфирмой. С учетом того что на коммуникационные услуги данного проекта уйдет 50% от обшей суммы затрат можно сделать расчет затрат на коммуникацию за 53 дня:

3000 / 30 * 0,5 * 53 = 2650

И так, коммуникативные расходы за 53 дня составят 2650 рублей

Затраты на оплату работникам турфирмы «Лайт» рассчитываются следующим образом.

Отработанное время отражается в табеле учета использо­вания рабочего времени (ф. № Т-13), при этом по каждому работающему указываются: время, отработанное урочно, сверхурочно, а также время работы в ночные часы (с 22 часов до 6 часов утра), время работы в выходные и праздничные дни, а также неотработанное время в связи с нахождением работника в очередном или учебном отпуске, в связи с выпол­нением государственных обязанностей, отсутствием с разре­шения администрации, по болезни, прогулы и др.

Табель учета использования рабочего времени сдается в бухгалтерию для расчета заработной платы работника (Табл. 3.3).

В соответствии в действующим законодательством туристское предприятие самостоятельно устанавли­вает формы и системы оплаты труда, включая натуральную форму. Вид, система оплаты труда, разме­ры тарифных ставок, окладов, система премирования фикси­руются в коллективном договоре и других актах, издаваемых на предприятии.¹

Согласно действующему законодательству расчет отдель­ных видов оплат и доплат осуществляется по-разному.

В фирме «Лайт» используетс повременная форма оплаты труда, следовательно заработная плата повременщика определяется как произведение отработанно­го времени на тарифную ставку. Тарифная ставка представ­ляет собой выраженный в денежной форме абсолютный раз­мер оплаты труда различных категорий работников в единицу времени. В соответствии с порядком, установленным действу­ющим законодательством, расчет размеров определенных выплат производится на основе часовых тарифных ставок, например:

Таблица 3.3

Состав исполнителей работ по разработке и продвижению турпродукта

(туристского путешествия)

• оплата часов ночной работы (ст. 90 КЗоТ),

• оплата часов сверхурочной работы (ст. 88 КЗоТ),

• оплата работы в праздничные дни (ст. 89 КЗоТ).

Заработная плата работника на твердом окладе опреде­ляется как произведение числа отработанных дней на вели­чину дневного заработка.

0плата труда за работу в сверхурочное время производит­ся исходя из следующего расчета: за первые два часа работы производится доплата в размере 50 % тарифной ставки по­временщика, а за следующие часы - полная ставка, при этом сверхурочная работа ограничена 4 часами работы в день.