ВКР: Политика формирования капитала предприятия ОАО "Балаклавское рудоуправление им. М. Горького"

Содержание

• Платежные средства
• Платежные обязательства
• (тыс.грн)
• Итого
• 7654
• Итого
• 7988
• Положительное сальдо
• 334
• ПК= 390/(2100+2150)/2=18,13%
• С учетом того, что затраты на привлечения кредита составляют, как правило, 0,5% от величины кредита стоимость заемного капитала в форме банковского кредита оценивается следующим образом:
• СКБ=18,13*(1-0,25)/(1-0,005)=13,67%
• ССК= 0,2237*13,67 +81*0,3661+41,02*0= 3,05+29,65=32,7%
• Источник
• Доля
• Цена
• Нераспределенная прибыль
• ___
• ___
• Кредиты банка
• 13,67
• 0,2237
• Товарный кредит
• 0,3661
• 81
• Другая кредиторская задолженность
• 41,02
• 0
• Итого
• 1
• 32,7
• Год
• 2006
• 2007
• СК
• 111072
• 111429
• К
• 119230
• 120807
• КА
• 0,93
• 0,92
• Год
• 2006
• 2007
• ЗКд+СК
• 112572
• 112929
• К
• 119230
• 120807
• КДН
• 0,944
• 0,934
• Год
• 2006
• 2007
• ОР (тыс.грн.)
• 47321
• 65089
• К
• 111072
• 111072
• КОоа
• 0,396888
• 0,538785
• Год
• 2006
• 2007
• ОР (тыс.грн.)
• 47321
• 65089
• СК
• 111072
• 111429
• Коск
• 0,426039
• 0,58413
• Год
• 2006
• 2007
• Дни
• 365
• 365
• Коск
• 0,426039
• 0,58413
• ПОск
• 856,7291
• 624,8609
• Год
• 2006
• 2007
• ДА+КФИ+ДЗ
• 9306
• 7988
• ОБк
• 6653
• 8106
• КПЛ
• 1,40
• 0,99
• Рск04=(10/47321)*(47321/(118685+119230)/2)*(118685+119230)/2)/((111079+ +111072)/2=0,000086=0,0086%
• ПК05= 390/(2100+2150)/2=18,35%
• Используя данные форм отчетности 1 и 2 найдем коэффициент валовой рентабельности активов. Расчет производится по следующей формуле:
• кВРА= ПРв/Аср, (2.23)
• ЗК/СК
• 0,1
• 0,2
• 0,3
• 0,4
• 0,5
• 0,6
• 0,7
• 0,8
• 0,9
• 1
• ЭФЛ,(%)
• 0,13
• 0,26
• 0,39
• 0,53
• 0,66
• 0,79
• 0,92
• 1,05
• 1,18
• 1,31
• Показатели
• 2008
• 2009
• 2010
• 2011
• 2012
• 1.Приобретение оборудования (без НДС)
• -12000
• -
• -
• -
• -
• 2.Объем реализации
• -
• 16000
• 17600
• 19360
• 21296
• 3.Расходы на наладку, монтаж
• -1200
• -
• -
• -
• -
• 4.Материальные, трудовые затраты
• -11200
• -12320
• -13552
• -14907.2
• 5.Получение кредита
• 12000
• -
• -
• -
• -
• 6.Гашение кредита
• -
• -
• -
• -
• -12000
• 7.Гашение % по кредиту
• -3120
• -3120
• -3120
• -3120
• -3120
• Чистый денежный поток по проекту CFt
• -4320
• 1680
• 2160
• 2688
• -8731.2
• Кумулятивный денежный поток CFt
• -4320
• -2640
• -480
• 2208
• -6523,2
• Период окупаемости PPсред=COF/CIFсред+k
• PРсред=(4320+8731,2)/(1680++2160+2688)/3+2=7
• Множитель дисконтирования PVIF26%
• 1
• 0,8621
• 0,7432
• 0,6407
• 0,5523
• Дисконтированный денежный поток DCFt
• -4320
• 1448,328
• 1605,312
• 1722,202
• -4822,242
• Кумулятивный дисконтированный денежный поток DCFt
• -4320
• -2871,672
• 1266,360
• 455,842
• -4366,400
• Чистая приведенная стоимость NPV
• NPV= - 4366,400 тыс. грн.
• Год
• Остаток долга на начало следующего года
• Лизинговые платежи (без НДС)
• 2008
• 10322,702
• 3837,298
• 2009
• 8343,49
• 3837,298
• 2010
• 6008,02
• 3837,298
• 2011
• 3252,166
• 3837,298
• 2012
• 0,00
• 3252,166
• Показатель
• Банковский кредит
• Лизинговый кредит
• Норматив
• 1.NPV
• -4366,400
• 290,151
• >0
• 2.DPPсред
• 7,740
• 4,780
• Уменьшение
• 3.PPсред
• 7,990
• 3,340
• Уменьшение
• 4.IRR
• 20,71%
• Увеличение
• Структура
• 2007
• 2008
• 2009
• 2010
• 2011
• 2012
• Собственный
• капитал без нераспределенной прибыли
• 111201
• 111201
• 111201
• 111201
• 111201
• 111201
• Нераспределенная прибыль
• -
• -
• 893,03
• 1253
• 2460,11
• 2523,48
• Заемные в т.ч.
• 9606
• 19928,7
• 17949,49
• 15614,02
• 12858,16
• 9606
• Долгосрочные обязательства (в.т.ч. лизинг)
• 1500
• 11822,7
• 9843,49
• 7508,02
• 4752,166
• 1500
• Прочие источники
• 8106
• 8106
• 8106
• 8106
• 8106
• 8106
• Итого
• 120807
• 131129,7
• 130043,5
• 128068
• 126519,3
• 123330,5
• Год
• 2007
• 2008
• 2009
• 2010
• 2011
• 2012
• СК
• 111201
• 111201
• 112094
• 112454
• 113661,1
• 113724,5
• К
• 120807
• 131129,7
• 130043,5
• 128068
• 126519,3
• 123330,5
• КА
• 0,920485
• 0,848023
• 0,861973
• 0,87808
• 0,89837
• 0,922112
• Год
• 2007
• 2008
• 2009
• 2010
• 2011
• 2012
• СК
• 111201
• 111201
• 112094
• 112454
• 113661,1
• 113724,5
• ЗКд
• 1500
• 11822,7
• 9843,49
• 7508,02
• 4752,166
• 1500
• К
• 120807
• 131129,7
• 130043,5
• 128068
• 126519,3
• 123330,5
• КДН
• 0,932901
• 0,938183
• 0,937667
• 0,936706
• 0,93593
• 0,934274
• Год
• 2007
• 2008
• 2009
• 2010
• 2011
• 2012
• ОР(тыс.грн.)
• 65089
• 65089
• 81089
• 82689
• 84449
• 86385
• К
• 120807
• 131129,7
• 130043,5
• 128068
• 126519,3
• 123330,5
• КОа
• 0,54
• 0,49
• 0,62
• 0,64
• 0,67
• 0,70
• Год
• 2007
• 2008
• 2009
• 2010
• 2011
• 2012
• ОР (тыс.грн.)
• 65089
• 65089
• 81089
• 82689
• 84449
• 86385
• СК
• 111201
• 111201
• 112094
• 112454
• 113661,1
• 113724,5
• КОск
• 0,58
• 0,59
• 0,72
• 0,73
• 0,74
• 0,76
• Год
• 2007
• 2008
• 2009
• 2010
• 2011
• 2012
• Дни
• 365
• 365
• 365
• 365
• 365
• 365
• КОск
• 0,58
• 0,59
• 0,72
• 0,74
• 0,74
• 0,76
• ПОск (дн.)
• 629,3
• 618,6
• 506,9
• 493,2
• 493,2
• 480,3
• Год
• 2007
• 2008
• 2009
• 2010
• 2011
• 2012
• Прибыль
• 228
• -
• 893,03
• 1253
• 2460,11
• 2523,48
• СК
• 111201
• 111201
• 112094
• 112454
• 113661,1
• 113724,5
• Рск, (%)
• 0,205
• -
• 0,8
• 1,11
• 2,16
• 2,22
• Год
• 2007
• 2008
• 2009
• 2010
• 2011
• 2012
• СБК
• 13,6
• 13,6
• 13,6
• 13,6
• 13,6
• 13,6
• Удельный вес
• 0,234
• 0,124
• 0,132
• 0,15
• 0,169
• 0,225
• СТКк
• 81
• 81
• 81
• 81
• 81
• 81
• Удельный вес
• 0,384
• 0,202
• 0,216
• 0,246
• 0,276
• 0,369
• Прибыль
• 0
• 0
• 0
• 0
• 0
• 0
• Удельный вес
• 0
• 0
• 0,05
• 0,087
• 0,193
• 0,264
• Текущие обязательства по расчетам
• 0
• 0
• 0
• 0
• 0
• 0
• Удельный вес
• 0,38
• 0,201
• 0,21471
• 0,244
• 0,274
• 0,366
• Лизинг
• 18
• 18
• 18
• 18
• 18
• 18
• Удельный вес
• -
• 0,595
• 0,513
• 0,421
• 0,255
• -
• ССК
• 32,7
• 28,6
• 28,5
• 29,5
• 29,2
• 32,9
• Год
• 2007
• 2008
• 2009
• 2010
• 2011
• 2012
• ЗК/СК
• 0,086384
• 0,179213
• 0,160129
• 0,138848
• 0,113128
• 0,084467
• кВРА-ПК
• 2,71
• 2,71
• 2,71
• 2,71
• 2,71
• 2,71
• ЭФЛ
• 0,175575
• 0,36425
• 0,325462
• 0,282209
• 0,229933
• 0,171679
• Причины
• несчастных
• случаев
• Степень тяжести
• несчастного
• случая
• Тяжелые несчастные случаи
• (%)
• Нечастные
• случаи со
• смертельным
• исходом
• (%)
• Конструктивные недостатки оборудования
• 8
• 8
• Техническое состояние зданий и сооружений,
• 4
• 2
• Несовершенство и нарушение технологии
• 26
• 14
• Недостатки в обучении безопасным приемам труда
• 14
• 8
• Недостаточный контроль ответственных лиц
• 13
• 22
• Нарушение производственной дисциплины
• 12
• 16
• Неприменение средств индивидуальной защиты
• 10
• 7
• Допуск к работе необученного персонала
• 3
• 6
• Нахождение в опасной зоне прочих лиц
• 10
• 17
• Структура капитала Балаклавского Рудоуправления имени М. Горького
• Элемент капитала
• 2005
• 2006
• 2007
• Изменения 06-05
• Изменения 07-06
• абсол.
• уд.вес,%
• абсол.
• уд.вес,%
• абсол.
• уд.вес,%
• абсол.
• уд.вес,%
• Тр,%
• абсол.
• уд.вес,%
• Тр,%
• 1 Уставной капитал
• 110695
• 93,26
• 110695
• 92,84
• 110695
• 91,62
• 0
• -0,42
• 100
• 0
• -1,22
• 100
• 2 Дополнительно вложенный капитал
• 3550
• 2,99
• 3216
• 2,69
• 2890
• 24,12
• -334
• -0,3
• 90,59
• -326
• 21,43
• 89,86
• 3 Нераспределенная прибаль (убыток)
• (3166)
• -2,66
• (2839)
• -2,38
• (2409)
• -1,99
• 327
• 0,28
• 105,76
• 430
• 0,39
• 114,61
• 4 Собственный капитал
• 111079
• 93,59
• 111072
• 93,15
• 111201
• 92,05
• -7
• -0,44
• 99,99
• 129
• -1,1
• 100,12
• 5Долгосрочные обязательства
• 0
• 0
• 1500
• 1,25
• 1500
• 1,24
• 1500
• 1,25
• 0
• 1500
• -0,01
• 100
• 6 Краткосрочные кредиты банка
• 1800
• 1,51
• 600
• 0,50
• 650
• 0,54
• -1200
• -1,01
• 33,33
• 50
• 0,04
• 108,33
• 7 Товарный кредит
• 2350
• 1,98
• 2566
• 2,15
• 3517
• 2,91
• 216
• 0,17
• 109,19
• 951
• 0,76
• 137,06
• 8 Задолженность по расчетам
• 3461
• 2,91
• 3487
• 2,92
• 3939
• 3,26
• 26
• 0,01
• 100,75
• 452
• 0,34
• 112,96
• Итого
• 118685
• 100
• 119230
• 100
• 120807
• 100
• 545
• 0
• 100,46
• 1577
• 0
• 101,32
• Источник
• 2005
• 2006
• 2007
• Изменения 05-06
• Изменения 06-07
• абсол.
• уд.вес,%
• абсол.
• уд.вес,%
• абсол.
• уд.вес,%
• абсол.
• уд.вес,%
• Тр,%
• абсол.
• уд.вес,%
• Тр,%
• 1 Нераспределенная прибыль (убыток)
• 0
• 0
• 0
• 0
• 0
• 0
• 0
• -
• -
• -
• -
• -
• 2Долгосрочные обязательства
• 0
• 0
• 1500
• 18,39
• 1500
• 15,61
• 1500
• 18,39
• 0
• 1500
• -0,01
• 100
• 3 Краткосрочные кредиты банка
• 1800
• 23,65
• 600
• 7,37
• 650
• 6,76
• -1200
• -16,38
• 33,33
• 50
• 0,04
• 108,33
• 4 Товарный кредит
• 2350
• 30,87
• 2566
• 31,47
• 3517
• 36,61
• 216
• 0,6
• 109,19
• 951
• 0,76
• 137,06
• 5 Задолженность по расчетам
• 3461
• 45,48
• 3487
• 42,77
• 3939
• 41,02
• 26
• 2,69
• 100,75
• 452
• 0,34
• 112,96
• Итого
• 7611
• 100
• 8153
• 100
• 9606
• 100
• 545
• 0
• 100,46
• 1577
• 0
• 101,32