Реферат: Учет денежных средств на предприятии

Содержание

• Мун Е. А. Студентка группы
• Мзс-21
• Москва 2001
• Наличные деньги, полученные с расчетного счета в кассу,
• расходуются по строго целевому назначению (цели, на которые получены деньги, указываются на оборотной стороне денежного чека). Неизрасходованный остаток сдается в кассу. Например, неполученная в срок заработная плата должна быть возвращена на расчетный счета в трех – дневный срок . Сдаются на расчетный счет деньги, принятые в кассу в счет взноса в уставной фонд, выручка от реализации продукции наличными
• Сдача денег на расчетный счет оформляется расходным кассовым ордером.
• В банке кассир, сдающий деньги, заполняет «Объявление на взнос наличными». Бланк «Объявления» можно получить у оператора банка.
• Он состоит их трех частей. Верхняя часть остается в банке,
• Актив
• Дебет 51 Кредит
• Поступление Оплата счетов
• расчетного
• счета
• 50
• Источник