Содержание завещания

§ 7. Содержание завещания. Обязательная доля при наследовании по завещанию

Основное содержание завещания составляют распоряжения завещателя о назначении  лиц, к которым должно перейти имущество завещателя, и о распределении своего имущества между ними.

Назначение лиц, к которым должно перейти имущество завещателя, когда у него имеются наследники по закону, сопряжено либо с изменением их долей, порядка участия их в наследовании его имущества, либо с устранением их от наследования. Завещатель также вправе назначить наследниками лиц, которые вообще не входят в круг наследников по закону.

Закон не содержит никаких особых правил по вопросу о степени точности обозначения в завещании наследников. Однако посмертный характер действия завещания и невозможность или трудность устранения дефектов выражения воли завещателя, когда он уже умер, требуют особой чёткости в формулировке пунктов завещания, определяющих состав наследников.

Наследники должны быть названы способом, позволяющим выделить их из массы других граждан или юридических лиц. Лучше всего это делать указанием полного наименования юридического лица, а когда наследниками назначаются граждане, то полным воспроизведением их фамилии, имени, отчества со ссылкой на характер родственной или иной связи с завещателем. Можно приводить иные сведения, чтобы не спутать лицо, которое имел в виду завещатель, с его однофамильцем, имеющим к тому же одинаковое  с ним имя и отчество. Однако не противоречит закону и допустимо определение наследников путём указания на родственную связь или характер отношений свойства с ним, если на момент открытия наследства не сможет возникнуть сомнений в личности наследника. Очевидно, не по имени, а ссылкой на родственную связь или на иные признаки можно назначить наследником насцитуруса, то есть лицо, зачатое при жизни наследодателя.

Завещатель может указать в своём завещании в качестве наследников не всех, а лишь некоторых из своих наследников по закону, устраняя тем самым остальных, не упомянутых наследников по закону от наследования в том имуществе, которого касается завещание. Если завещание касается лишь части имущества завещателя, то такое неупоминание в завещании некоторых наследников по закону не лишает их права наследования по закону в остальном имуществе завещателя (то есть в тех случаях, когда завещатель оставляет назначенным им по завещанию наследникам не всё своё имущество, то в той части, которая не затронута завещанием, открывается наследование по закону). Само собой разумеется, что эти, не упомянутые в завещании наследники по закону, должны относиться к той очереди наследников, которая в данном случае призывается к наследованию по закону. Если же завещание охватывает всё наследственное имущество завещателя, то такое неупоминание некоторых наследников по закону в завещании означает устранение их от наследования вообще.

Завещатель вправе устранить по своему усмотрению некоторых наследников по закону не только путём  неупоминания их в своём завещании, но и путём прямого указания о том, что он лишает названных им в завещании своих наследников по закону (кроме необходимых наследников) права наследования. Наследник, лишённый по завещанию права наследования, считается устранённым от наследования вообще, независимо от того, касается ли завещание всего наследственного имущества или лишь части его. В то же время, как уже отмечалось, наследник, лишь не упомянутый в завещании, может считаться устранённым от наследования вообще только в том случае, когда завещание охватывает всё наследственное имущество.

Если у завещателя, оставившего завещание, в котором  лишены наследства все наследники по закону, нет необходимых наследников (получающих в силу закона обязательную долю), то такое завещание означает, что наследственное имущество вследствие выморочности должно перейти к государству.

Назначение наследника связано с предоставлением ему завещателем принадлежащего ему имущества. При этом завещатель вправе завещать любую часть своего имущества либо всё своё имущество, «в чем бы оно ни заключалось и где бы оно ни находилось» одному человеку или нескольким. Использование такой универсальной формулировки не является обязанностью наследодателя. Он может также перечислить все виды передаваемого имущества. Однако использование перечневого метода нецелесообразно, поскольку к моменту принятия наследства вероятно появление имущества, не названного в таком перечне, и наоборот, что-либо из списка может уже не быть собственностью завещателя. В подобной ситуации может возникнуть необходимость руководствоваться как правилами наследования по завещанию, так и по закону, т. е. те предметы, которые в завещании не указаны, будут распределены между наследниками по закону.

Рекомендуемые материалы

Завещатель вправе распределить своё имущество между назначенными им наследниками в любых долях, а не равных долях, как это имело бы место при наследовании по закону (п. 2 ст. 1141 ГК РФ). При этом  их доли должны быть выражены в идеальном выражении (обычно это арифметические дроби) и в совокупности составлять единицу.

В то же время завещатель вправе распределить своё имущество между назначаемыми им наследниками не только путём определения размера доли, причитающейся каждому из назначенных им наследников, но и путём указания тех конкретных вещей или прав, которые будут причитаться тому или иному из назначенных им наследников.

В тех случаях, когда завещатель, назначив в своём завещании наследников, в то же время не определил в нём ни той доли в наследстве, которая должна быть получена тем или иным наследником, ни тех конкретных вещей или прав, которые должны перейти к тому или иному наследнику, следует считать, что наследственное имущество подлежит разделу между всеми указанными в завещании наследниками в равных долях (п. 1 ст. 1122 ГК РФ).

Соответствующим образом подлежит разделу делимое имущество. Неделимое - поступает в общую долевую собственность наследников опять-таки в равных долях, если они не договорятся об ином разделе имущества.

Несколько сложнее ситуация, когда наследодатель указал в завещании на части неделимой вещи, предназначенные каждому из наследников в натуре (например, завещая жилой дом, указал, что крыша переходит к старшему сыну, стены - к среднему, подвал - к младшему). Неделимая вещь в соответствии со ст.133 ГК РФ не подлежит физическому разделу - это невозможно без изменения ее назначения, а значит, без обесценивания. Поэтому выраженная указанным образом воля наследодателя не может быть исполнена. Тем не менее, это не влечет за собой недействительность завещания или его части в силу прямого указания п. 2 ст. 1122 ГК РФ. Этот пункт устанавливает, что неделимая вещь считается завещанной в долях, соответствующих стоимости частей неделимой вещи.

Итак, неделимая вещь поступает в долевую собственность наследников. В зависимости от того, каковы стоимость и назначение завещанных каждому наследнику частей неделимой вещи определяется порядок пользования наследниками этой вещью.

В случае спора между наследниками суд (по требованию любого из наследников либо его представителя) определяет доли наследников и порядок пользования вещью. При этом решение суда должно обеспечить соблюдение правил ст. 1168 ГК РФ о преимущественном праве на неделимую вещь при разделе имущества и об особенностях наследования жилого помещения, раздел которого в натуре невозможен.

Предметом завещания является имущество, законно принадлежащее завещателю на праве частной собственности, независимо от места нахождения и характера имущества. При этом наследодатель может завещать и то имущество, которое он приобретет в будущем (ст. 1120 ГК РФ).

 В завещании могут содержаться пожелания наследодателя о месте захоронения, способе погребения и т. д. Однако распоряжение на случай смерти, состоящее только из указаний подобного рода, как акт, не порождающий прав и обязанностей, не является завещанием в правовом смысле этого слова.

 Не могут быть предметом завещания такие права, которые неразрывно связаны с личностью завещателя (в частности, право на алименты и т. п.).

Предметом завещания, как правило, является имущество, подлежащее регистрации в государственных органах: квартиры, дома, земельные участки. Но предметом завещания могут быть и обычные предметы домашней обстановки и обихода. Нет необходимости в завещании делать особую оговорку по поводу этих предметов. Если по завещанию переходит «все имущество», значит, туда входят и предметы домашней обстановки и обихода, а если наследнику оставляется часть имущества, то эта часть исчисляется с включением стоимости данных предметов.

Особо следует сказать о возможности составления так называемых условных завещаний, по которым переход имущества к наследнику связан с наступлением какого-либо условия. ГК РФ не содержит указаний ни о возможности, ни о запрете составления условных завещаний. На основании же общих положений ГК РФ о сделках можно прийти к выводу, что условной может быть любая сделка (ст. 157 ГК РФ). Однако нынешняя практика условные завещания не признает. При их составлении нотариусы рекомендуют исключать все положения, даже отдаленно напоминающие условия.

Завещатель, кроме того, что вправе в своём завещании  определить круг своих наследников и распределить своё имущество между ними по своему усмотрению, вправе также включить в завещание ряд особых распоряжений, касающихся как порядка призвания своих наследников к наследованию, так и цели или порядка использования наследственного имущества. Эти распоряжения завещателя касаются таких условий наследования, которые вообще не могут иметь место при наследовании по закону.

К числу особых завещательных распоряжений относится, в частности, подназначение наследника в завещании. Институт подназначения наследника – традиционный для отечественного гражданского законодательства. Возможность подназначить наследника - одно из проявлений принципа свободы завещания. Сущность подназначения состоит в назначении завещателем в предусмотренных законом случаях, кроме основного или основных наследников, ещё и запасного или запасных наследников (ст. 1121 ГК РФ). Подназначение наследников именуется в литературе субституцией, а подназначаемые наследники – субститутами. Подназначаемым наследником может быть любой гражданин или юридическое лицо,  а также государство.

Цель подназначения наследника - не допустить переход имущества к наследникам наследника, не принявшего наследство, либо к иным наследникам завещателя. Тем самым наследодатель реализует свое право передать имущество по собственному усмотрению.

Подназначение наследника допустимо только в случаях, прямо указанных в ст.1121. Иначе говоря, любые иные обстоятельства (т.е. не связанные, например, с возможной смертью наследника до открытия наследства либо с тем, что он не примет наследство или откажется от него) не дают завещателю права прибегать к такому подназначению. Итак, это следующие случаи:

1. Смерть наследника до открытия наследства. При отсутствии субституции в этом случае имело бы место наследование по праву представления.

2. Смерть наследника одновременно с наследодателем. При отсутствии субституции имущество перешло бы не к коммориенту (см. п.2 ст.1114), а к иным наследникам завещателя.

3. Смерть наследника, не успевшего принять наследство, после его открытия. При отсутствии субституции в этом случае имела бы место наследственная трансмиссия  (см. ст.1156). Очевидно, те же последствия, что и смерть, имеет признание наследника умершим (учитываться будет дата вступления в законную силу соответствующего решения суда).

4. Непринятие наследником наследства по любым причинам. При отсутствии субституции имущество перешло бы к другим наследникам завещателя.

5. Отказ от наследства наследника. При отсутствии субституции имущество перешло бы к субъекту, в пользу которого был осуществлен отказ от наследства. Если же основному наследнику подназначен запасной, то он не имеет права отказаться от наследства в пользу других лиц (п. 1 ст. 1158 ГК РФ).

6. Наличие обстоятельств, указанных в ст.1117, позволяющих считать наследника недостойным и отстранить его от наследования.

Нормы статьи 1121 ГК РФ не отвечают на вопрос о возможном количестве подназначенных наследников. Это количество может быть любым. Во-первых, подназначить наследника можно на случай, если один из названных выше случаев произойдёт с подназначенным наследником (по общему правилу, если подназначенный наследник не примет наследство либо будет отстранен от принятия, имущество перейдет наследникам завещателя, а не подназначенного наследника). Соответственно, наследодатель может подназначить любое количество наследников, таким образом фактически лишив определенных наследников наследства. Однако на практике двойное или тройное подназначение довольно редкое явление.

Во-вторых, возможно подназначение разных наследников на случай наступления каждого из обстоятельств, названных выше (если наследник умер, не успев принять наследство, подназначается один; если наследник оказался недостойным, подназначается другой и т.д.).

Таким образом, наследственная субституция отменяет наследование по праву представления, наследственную трансмиссию, положения о наследовании в случае смерти коммориентов и другие общие положения о порядке перехода наследственной массы.

Наследственному праву некоторых стран известна так называемая  фидеикомиссарная субституция. Смысл её заключается в том, что, назначив основного наследника, завещатель возлагает на него обязанность сохранить унаследованное имущество с тем, что оно после его смерти переходит к лицу,   указанному в том же завещании. По существу имущество завещается только во владение и пользование лица, указываемого в качестве основного наследника, без права распоряжения им, но с обязанностью нести все расходы по имуществу и сохранять его для фидеикомиссарного субститута. Причём имуществом не вправе распорядиться и сам субститут.

Российское же законодательство не предусматривает фидеикомиссарную субституцию как ограничивающую волю собственника в распоряжении имуществом, перешедшим к нему по наследству. Завещания, содержащие условия о такой субституции, должны признаваться недействительными.

Обязательная доля.

Свобода завещания ограничена правилами об обязательной доле в наследстве. Среди наследников по закону и ранее существовала особая категория граждан, наиболее незащищенных в социальном отношении, которым при наличии завещания и независимо от его содержания причиталась определенная доля в наследственном имуществе.

Статьей 1149 ГК РФ предусмотрен круг лиц, которые не могут быть полностью лишены завещателем права на наследство и призываются к наследованию независимо от содержания завещания (обязательные наследники, или необходимые наследники). Перечень обязательных наследников, указанных в этой статье, является исчерпывающим и расширительному толкованию не подлежит.

К ним относятся:

- несовершеннолетние или нетрудоспособные дети наследодателя (в том числе усыновленные);

- нетрудоспособные супруг и родители (усыновители) наследодателя;

- нетрудоспособные иждивенцы, подлежащие призванию к наследованию на основании п.п. 1, 2 ст. 1148 ГК РФ.

К нетрудоспособным иждивенцам, имеющим право на обязательную долю в наследстве, относятся:

1) граждане, относящиеся к наследникам по закону, указанным в ст.ст. 1143-1145 ГК РФ (наследники со второй по седьмую очередь), нетрудоспособные ко дню открытия наследства, но не входящие в круг наследников той очереди, которая призывается к наследованию, если не менее года до смерти наследодателя находились на его иждивении, независимо от того, проживали они совместно с наследодателем или нет;

2) граждане, которые не входят в круг наследников, указанных в ст.ст. 1142-1145 ГК РФ (наследники с первой по седьмую очередь), но ко дню открытия наследства являлись нетрудоспособными и не менее года до смерти наследодателя находились на его иждивении и проживали совместно с ним.

Граждане, не входящие в указанный круг родственников наследодателя и проживавшие отдельно от него, хотя бы они являлись нетрудоспособными и находились на иждивении наследодателя, но не проживали совместно с ним, права на обязательную долю в наследстве не имеют[1].

К нетрудоспособным относятся женщины, достигшие 55 лет, и мужчины, достигшие 60 лет (нетрудоспособные по возрасту), а также инвалиды I, II, III групп (нетрудоспособные по состоянию здоровья), независимо от того, назначена ли этим лицам пенсия по старости или инвалидности. При этом лица, ушедшие на пенсию на льготных основаниях (в связи с тяжелыми условиями труда), в круг наследников как нетрудоспособные не включаются.

К несовершеннолетнем от­носятся дети, не достигшие 18 лет. Лица, вступившие в брак до достижения 18 лет, а также эмансипированные лица, если к моменту открытия наследства как те, так и другие не достигли 18 лет, имеют право на обязательную долю, поскольку совершеннолетними до дос­тижения указанного возраста они еще не становятся.

Для призвания к наследованию в качестве обязательных наследников иждивенцев наследодателя необходимо одновременное наличие нескольких оснований:

- нетрудоспособность; при определении этого понятия следует исходить из тех же принципов, что и при определении нетрудоспособности наследников, за исключением несовершеннолетних детей, которые могут быть признаны иждивенцами до достижения ими 16 лет, а учащиеся - 18 лет;

- для признания лиц иждивенцами наследодателя они должны находиться либо на полном содержании наследодателя, либо получать от него помощь, которая являлась бы для них основным и постоянным источником средств к существованию;

- иждивенчество должно продолжаться не менее одного года до момента открытия наследства[2].

Размер обязательной доли составляет не менее половины доли, которая причиталась бы каждому из необхо­димых наследников при наследовании по закону (обязатель­ная доля). Право на обязательную долю может быть ограничено положениями о недостойных наследниках: обязательный наследник, являющийся недостойным, к насле­дованию не призывается.

Согласно, п. 2 ст. 1149 ГК РФ, указывающая, что право на обязательную долю в на­следстве удовлетворяется, прежде всего, из оставшейся неза­вещанной части имущества наследодателя, даже если это приведет к уменьшению прав других наследников по закону. Очевидно, что данная статья ГК РФ защищает наследников, не являющихся обязательными, в целях сведения к минимуму проявлений ограничения свободы завещания. Таким образом, обязательный наследник не может пре­тендовать на имущество, завещанное при наличии имущества незавещанного, приоритет отдается наследникам, имеющим право на обязательную долю, и наследникам по завещанию.

При определении размера обязательной доли возникает вопрос об определении стоимости наследственного имущест­ва. При решении этого вопроса необходимо учитывать рыноч­ную стоимость имущества на момент открытия наследства; при этом в некоторых случаях нотариус должен привлекать независимых оценщиков.

Так же, при определении размера обязательной доли необходимо учитывать всех наследников по закону, в том чис­ле и по праву представления, которые призывались бы при отсутствии завещания, и все имущество, включая предметы до­машней обстановки и обихода.

Если осуществление права на обязательную долю в на­следстве повлечет за собой невозможность передать наслед­нику по завещанию имущество, которым наследник, имеющий право на обязательную долю, при жизни наследодателя не пользовался, а наследник по завещанию пользовался для проживания (жилой дом, квартира, иное жилое помещение, дача и тому подобное) или использовал в качестве основного источника получения средств к существованию (орудия труда, творческая мастерская и тому подобное), суд может с учетом имущественного положения наследников, имеющих право на обязательную долю, уменьшить размер обязательной доли или отказать в ее присуждении[3].

Уменьшение размера обязательной доли или даже отказ в ее присуждении возможны только при наличии определенных условий:

1) имущественное положение обязательного наследника, примерно одинаковое с положением других наследников причем этот баланс не должен нарушаться в результате принятия наследства другими наследниками (следовательно, суд не имеет права изменить обязательную долю, если обязательный наследник обеспечен менее остальных)[4];

Однако изложенное не следует, безусловно, из буквального толкования п. 4 ст. 1149 ГК РФ. Допустимо и другое мне­ние, в соответствии, с которым суд вообще не должен сравнивать имущественное положение обязательных и иных наследников, а должен проводить сравнение положения обяза­тельного наследника с минимальным уровнем жизни. С учетом того, каковы сейчас официальный и реальный минимальный прожиточный уровень, данная позиция представляется не справедливой, способной на практике значительно ущемить права обязательных наследников. Таким образом, толкование указанной статьи необходимо осуществлять в пользу первой позиции: суд должен сравнивать имущественное положение обязательного и иных наследников при решении вопроса об уменьшении обязательной доли;

2) отсутствие незавещанного имущества;

3) факт неиспользования обязательным наследников спорного имущества при жизни наследодателя (соответствен­но начало использования имущества после открытия наследства не учитывается);

4) факт использования наследником, которому спорное имущество завещано, этого имущества при жизни наследода­теля.

Все перечисленные условия должны присутствовать в со­вокупности, чтобы уменьшение (аннулирование) обязательной доли было законным.

В лекции "Основные направления нейропсихологии" также много полезной информации.

Завещание, которое составлено на все наследственное имущество без учета обязательных наследников подлежит ис­полнению лишь в части, оставшейся после исключения из него обязательных долей.

Заявление на принятие обязательной доли наследником должно быть подано нотариальному органу по месту открытия наследства в течение шести месяцев со дня открытия наслед­ства, т. е. требование о принятии наследства в установленные законом сроки распространяются и на принятие обязательной доли

[1] Зайцева Т.И., Крашенинников П.В. Наследственное право. Комментарий законодательства и практика его применения. – М.: Статут, 2003. – С. 54.

[2] Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части третьей (постатейный) / Под ред. Н.И. Марышевой, К.Б. Ярошенко. – М.: ИНФРА-М, 2004. – С. 112.

[3] Жаботинский М.В. Обязательная доля при наследовании имущества: российский и зарубежный опыт // Бюллетень нотариальной практики. – 2006. - N 6. – С. 116-129.

[4] Телюкина М.В. Наследственное право: Комментарий Гражданского кодекса Российской Федерации. – М.: Дело, 2002. - С. 105.