Автореферат (Трансграничный факторинг правовое регулирование и проблемы квалификации)

На правах рукописиМасаев Магомед УсмановичТРАНСГРАНИЧНЫЙ ФАКТОРИНГ:ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ И ПРОБЛЕМЫ КВАЛИФИКАЦИИ12.00.03 – гражданское право; предпринимательское право; семейноеправо; международное частное правоАВТОРЕФЕРАТдиссертации на соискание ученой степеникандидата юридических наукМосква – 2018 г.-2-Работа выполнена на кафедре международного частного праваФедерального государственного бюджетного образовательного учреждения«МосковскийгосударственныйюридическийуниверситетимениКирилловна,докторО.Е.

Кутафина (МГЮА)».Научныйруководитель:ДмитриеваГалинаюридических наук, профессор, заслуженный работник высшей школыРоссийской Федерации, заслуженный юрист Российской Федерации.Официальные оппоненты: Петрова Галина Владиславовна, докторюридических наук, профессор, профессор по кафедре международногочастного права и гражданского процесса МГИМО МИД России.Бондаренко Диана Валерьевна, кандидат юридических наук, консультантюрист юридического комитета Департамента финансов Томской области.Ведущаяорганизация:образовательноеФедеральноеучреждениегосударственноевысшегообразованиябюджетное«Российскийгосударственный университет правосудия».Защита состоится «25» июня 2019 года в 14:00 на заседаниидиссертационного совета Д 212.123.04, созданного на базе МосковскогогосударственногоюридическогоуниверситетаимениО.Е.Кутафина(МГЮА) по адресу: г.

Москва, ул. Садовая-Кудринская, д. 7, стр. 22 залдиссертационного совета.С диссертацией и авторефератом можно ознакомиться в библиотеке инасайтеФГБОУВО«Московскийгосударственныйюридическийуниверситет имени О.Е. Кутафина (МГЮА)»: https://www.msal.ru/content/obuniversitete/sovety/dissertatsionnye-sovety/podrobnye-svedeniya-o-zashchitakh2019/Автореферат разослан «____» ____________ 201___ г.Ученый секретарь диссертационного советадоктор юридических наук, профессорН.А.

Громошина-3-Общая характеристика работыАктуальность темы исследования. В 2014 г. Российская Федерацияприсоединилась к Конвенции УНИДРУА по международным факторинговымоперациям (далее – Конвенция о факторинге), которая вступила в силу вотношении России с 01.03.2015 г. Вместе с тем, 26.07.2017 г. был принятФедеральный закон № 212-ФЗ (далее – ФЗ № 212-ФЗ), вступивший в силу с01.06.2018 г., которым вносятся существенные изменения в правовоерегулирование отношений по факторингу. Привнесенные ФЗ № 212-ФЗизменения в целом затронут части первую, вторую и третью Гражданскогокодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ), поскольку факторинг вравной мере рассматривается как финансово-правовой институт дляфинансирования внутреннего и внешнего оборота.Следовательно,актуальностьтемынастоящегоисследованияобъясняется необходимостью рассмотрения новых правил в отношенииправоотношенийпофакторингу,содержащихсяввышеуказанныхисточниках права.

Вследствие этого она также обосновывается потребностьюсмоделировать возможные последствия вступления в силу обозначенныхисточников права для правоприменительной практики.Нами также принимается во внимание то, что Конвенция о факторингев силу ее международного характера априори не может дать ответов на всевозникающие при факторинге вопросы. Данный дефект, в частности,обусловлен тем, что при ее принятии разработчики были вынуждены вноситьсодержащиеся в Конвенции формулировки на компромиссной основе с тем,чтобы обеспечить максимальное количество ее потенциальных государствучастников.

Последний фактор актуализирует значимость национальныхнорм коллизионного и материального права соответственно.Помимо указанных причин нормативного значения при выборе объектадля исследования также были учтены условия теоретико-практического иэкономического характера. Первые будут раскрыты далее, в частности при-4-характеристике степени разработанности темы научного исследования, а вотношении вторых можно отметить следующие значимые параметры.СогласностатистическимданнымАссоциациифакторинговыхкомпаний результаты деятельности российских факторов, входящих в данноепрофессиональноеобъединениеиучаствовавшихвпроводимыхисследованиях факторинговых организаций, по состоянию на 01.01.2018 г.имеют следующие основные показатели.

Общий объем факторинговогорынка 460 млрд. рублей при объеме обслуживаемого рынка (размерыпрофинансированного товарооборота за 2017 г.) 1,8 трлн. рублей. Былотмечен рост на 330 млрд. рублей относительно аналогичных показателей запрошлый год. Абсолютная величина сопровождавшихся факторинговымобслуживанием транзакций составила более 10 млн.

единиц со среднимобъемом финансирования 175 тысяч рублей каждая. При этом отмечаетсядесятипроцентный рост относительно аналогичного прошлогоднего периода.По итогам первого квартала 2018 г. (январь-март) отмечены рекордныеобъемы торгового финансирования посредством факторинга в размере более483 млрд. рублей, что на 179 млрд.

рублей, или 59%, больше, чем зааналогичный прошлогодний период. Отмечается, что доход факторов приэтом составил 8,4 млрд. рублей, а также достижения некоторых отдельныхигроков в рамках финансирования экспортеров по внешнеэкономическимконтрактам на сумму в 681 млн. рублей, или 0,14% от общего объема рынка.С учетом данных за прошлые периоды в целом высказываются обоснованныеоптимистические прогнозы на дальнейший рост к концу 2018 г. примерно на15% или 500 млрд. рублей относительно предыдущего года.Таким образом, репрезентативность приведенных статистическихданных по основным экономическим показателям (объемы рынков,характеризующиеся их стабильным динамическим ростом из года в год)указывает на актуальность темы настоящей работы.-5-Степеньразработанноститемынаучногоисследованияпредставляется недостаточной, не отвечающей потребностям участниковсовременного коммерческого оборота.

При этом необходимо отметить, что занекоторыми исключениями специальных работ по теме факторинга неимеется. Характерная особенность исследований правоотношений пофакторингу заключается в том, что они проводятся попутно, как правило, врамках публикаций по банковскому праву или бухгалтерскому учету либо всовокупности с другими правовыми институтами.Вкачествепримераисследованийпофакторингувпризмебухгалтерского и налогового учета, а также других управленческих рисковможно указать работу Гвоздева Б.З., написанную еще на заре факторинговыхотношений по российскому законодательству, в которой факторинганализировался в качестве практики по перераспределению денежныхпотоков и их учету, обосновывались экономические и финансовыепреимущества от использования факторинга. Другим таким примеромявляется работа Колобанова Д.Е., которым обосновывалось назначениефакторингавкачествестратегическогомеханизмаантикризисногофинансирования для предприятий в счет будущих поступлений откоммерческой деятельности, направленного на защиту реального сектораэкономики.

Факторинг указанным автором рассматривался в контекстеперспектив для развития банковского и финансового права, в частности, имприводились доводы в пользу необходимости разграничения банковского инебанковского факторинга соответственно.В качестве примера третьего подхода можно привести, безусловно,монументальный труд коллектива авторов, который в целом и с лучшейстороны представляет школу МГИМО (У) МИД России, под редакцией и заавторством в части, затрагивающей факторинг, Шамраева А.В. В рамкахданной работы проводится анализ правового регулирования различныхмеждународных банковских и кредитных сделок, включая сделки по-6-факторингу и лизингу.

В этой связи основной интерес представляютсодержащиеся в ней суждения и сравнительный анализ факторинга в свете нетолько Конвенции о факторинге, но и другого основополагающего источникаправа в данной области, а именно Конвенции ООН об уступке дебиторскойзадолженности в международной торговле (далее – Конвенция об уступке), втом числе составляющего предмет настоящего исследования.Полагаем необходимым отдельно отметить отечественных цивилистов,чьи работы носят специальный характер и были непосредственно посвященыпроблемам, связанным с факторингом. Например, Новоселова Л.А. иШевченко Е.Е.

В частности, в труде Шевченко Е.Е. представляется детальнаяисториография факторинга, а также классификация различных моделейфакторингового обслуживания, осуществляется осмысление факторинга сматериально-правовой точки зрения на современном этапе развитиянационального правового регулирования в данной области. В свою очередь, вболее ранней работе Новоселовой Л.А., в том числе рассматриваютсявопросы соотношения цессии, финансирования под уступку прав требованийи факторинга, а также правовое значение уведомлений для должников,действие принципа их защиты, возможность залога уступаемых прав и др.Наконец, необходимо также отметить работу Приходько А.А., котораяявляетсяпредставителемшколымеждународногочастногоправаУниверситета имени О.Е.

Кутафина (МГЮА), чей труд был сконцентрированна коллизионных аспектах разрешения возможных споров по факторингу.Указанным автором договор факторинга соответственно рассматривался сточкизрениявозможностивнешнеэкономическойфакторингуеюсделки.отмечаласьегоквалификацииПрименительносложившаясяктенденциявкачестветрансграничномупоотказуотдогматических привязок в коллизионном регулировании, а также ею впервыебыл введен в научный оборот авторский перевод документа, имеющегозначение в контексте lex mercatoria в отношениях по факторингу.-7-Следует также отметить еще одного представителя МГЮА, а именноБаукина И.В., которой проводил специальное исследование в отношениисхожего с факторингом правового института, которым является форфейтинг.Данным автором рассматриваются источники правового регулированияотношений по факторингу совместно с иными специальными источникамимеждународного и российского права, например в области ценных бумаг(вексельное право), в качестве правовой основы для регламентацииотношений, связанных с трансграничным форфейтингом с поправкой наспецифику данных отношений.

При этом Баукиным И.В. предлагаютсяразличные коллизионные подходы для определения применимого ктрансграничным отношениямпофорфейтингуправа,анализируютсяспециальные источники lex mercatoria в данной области и др. Несмотря на то,чтоуказаннаяисследованиеработавнейпредставляетвсе-такинаучно-практическийпроводитсявинтерес,отношениииногосамостоятельного вида трансграничных отношений.Таким образом, теме исследования в научной литературе до сих порбыло уделено недостаточно самостоятельного внимания. Вместе с тем,усматривается необходимость систематизации и обновления накопившегосянаучного опыта, в том числе учитывая давность специальных исследованийпо теме настоящей диссертации, а также последние изменения взаконодательстве, имеющем отношение к факторингу.Объектомисследованияявляютсяобщественныеотношения,складывающиеся в международном и национальном обороте по факторингу всвязи с регулированием нормами национального, международного иколлизионного права, применением положений, регулирующих отношенияпофакторингу,государственнымисудамиимеждународнымикоммерческими арбитражами в целях разрешения частных споров.Предметомисследованиянастоящейдиссертацииявляютсяположения международных договоров, актов российского и зарубежного-8-законодательства,атакжеположенияактовнегосударственногорегулирования (lex mercatoria), содержащие потенциально применимые внациональнойитрансграничнойпрактикеправилаиусловия,характеризующие факторинг либо влияющие на возможность договорногоисполнения в рамках подобной практики.

Необходимость выработки врамках настоящей работы действительных практических решений повозможным спорам в связи с факторингом применительно к российскойдействительностиобуславливаетвключениевпредметисследованияроссийской судебной и арбитражной правоприменительной практики, атакже опору на соответствующие доктринальные источники.Цели диссертационного исследования заключаются в выявленииосновных потенциальных конфликтов договорной и правоприменительнойпрактики по факторингу, а также в установлении и систематизации способових возможного устранения.