диссертация (Международный опыт оценки платежеспособности страховых компаний)
Описание файла
Файл "диссертация" внутри архива находится в папке "Международный опыт оценки платежеспособности страховых компаний". PDF-файл из архива "Международный опыт оценки платежеспособности страховых компаний", который расположен в категории "". Всё это находится в предмете "экономика" из Аспирантура и докторантура, которые можно найти в файловом архиве МГИМО. Не смотря на прямую связь этого архива с МГИМО, его также можно найти и в других разделах. , а ещё этот архив представляет собой кандидатскую диссертацию, поэтому ещё представлен в разделе всех диссертаций на соискание учёной степени кандидата экономических наук.
Просмотр PDF-файла онлайн
Текст из PDF
ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ АВТОНОМНОЕОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ«МОСКОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ИНСТИТУТ МЕЖДУНАРОДНЫХОТНОШЕНИЙ (УНИВЕРСИТЕТ) МИНИСТЕРСТВА ИНОСТРАННЫХ ДЕЛРОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ»______________________________________________________На правах рукописиБАРАБАНОВА Вероника ВладимировнаМЕЖДУНАРОДНЫЙ ОПЫТ ОЦЕНКИПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ СТРАХОВЫХ КОМПАНИЙСпециальность 08.00.14 – Мировая экономикаДиссертация на соискание ученой степеникандидата экономических наукНаучный руководитель:к.экон.н., доцентЦветкова Людмила ИвановнаМосква – 20192ОГЛАВЛЕНИЕВВЕДЕНИЕ .....................................................................................................................3ГЛАВА1.СОВРЕМЕННЫЕПОДХОДЫКОЦЕНКЕПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ СТРАХОВЩИКОВ: ЭВОЛЮЦИЯ, ФАКТОРЫРАЗВИТИЯ, СОСТАВЛЯЮЩИЕ ............................................................................161.1 Эволюция международных стандартов оценки платежеспособности напримере европейского опыта ...................................................................................
161.2 Современные концепции определения и оценки платежеспособности всоответствии с международными стандартами...................................................... 361.3 Определение экономических категорий «финансовая устойчивость» и«платежеспособность» .............................................................................................. 451.4 Роль рисков и риск-менеджмента в управлении платежеспособностьюстраховых компаний ................................................................................................. 53ГЛАВА 2.
МЕЖДУНАРОДНЫЙ ОПЫТ И ПРАКТИКА РЕГУЛИРОВАНИЯПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ СТРАХОВОГО СЕКТОРА ..................................702.1 Сравнительная характеристика национальных страховых рынков на примереромба конкурентоспособности М. Портера ............................................................ 702.2 Опыт внедрения стандартов платежеспособности в странах ЦентральноВосточной Европы. ................................................................................................... 802.3 Опыт Китая в оценке платежеспособности страховщиков .............................
96ГЛАВА 3. ВНЕДРЕНИЕ РИСК-ОРИЕНТИРОВАННОГО ПОДХОДА КАКНАПРАВЛЕНИЕСОВЕРШЕСТВОВАНИЯОЦЕНКИПЛАТЕЖЕСПОПОСБНОСТИ СТРАХОВЫХ КОМПАНИЙ В РОССИИ ...1123.1 Основные направления внедрения и развития риск-ориентированногоподхода для страховой отрасли России ................................................................ 1123.2 Модель оценки уровня развития управления на основе риска как инструментсистемы корпоративного управления ...................................................................
1243.3 Использование модели качественной оценки рисков для целей управленияплатежеспособностью страховщика ...................................................................... 134ЗАКЛЮЧЕНИЕ .........................................................................................................152СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ........................................................................................160ПРИЛОЖЕНИЕ 1 ......................................................................................................183ПРИЛОЖЕНИЕ 2 ......................................................................................................1903ВВЕДЕНИЕАктуальность исследованияФормирование надежного и устойчивого страхового рынка, отвечающеготребованиям качества предоставления услуг, их доступности и прозрачности,должно лежать в основе любой стабильной и эффективной экономической системыкак условие обеспечения непрерывности процесса воспроизводства, гарантии прави обязанностей граждан, а также защиты стратегических интересов государства.Процесс интеграции России в мировое хозяйство определяет задачи и путиих решения для национального страхового рынка.
В связи с тем, что на фонеглобализации усиливается внимание международного экономического сообществак системному риску, в настоящее время в условиях нестабильности внешней средынаднациональные организации, профильные ассоциации и надзорные органы всебольше ориентированы на макропруденциальную политику и управление наоснове риска как на инструменты постоянного мониторинга и контроллинга как намакро-, так и на микроэкономическом уровне.Для мирового страхового хозяйства работа по совершенствованиюпарадигмы регулирования находит отражение в изменении требований к капиталу,качеству управления и надзору.
Для обеспечения конкурентоспособности иинвестиционной привлекательности отрасли как на внутреннем рынке, так и намеждународнойаренерегулирующиеорганызанимаютсявнедрениемиадаптацией международных стандартов, которые построены на принципиальноновой системе регулятивных отношений. Данная концепция сочетает в себесовокупностьколичественных икачественных инструментовуправления,нацеленных на совершенствование оценки платежеспособности и повышениеустойчивости финансовых институтов.Аналогичное направление заложено в проект развития российскогострахового рынка, реализуемый мегарегулятором, роль которого выполняет БанкРоссии.
Одним из инструментов повышения уровня проникновения страхования в4экономику является внедрение в принципы управления страховой отрасльюлучших управленческих и надзорных практик в форме международных стандартоврегулирования и организации страховой деятельности. В качестве таких лучшихпрактик целесообразно использовать опыт национальных рынков, параметрыкоторых наиболее близки российскому.Устойчивое развитие страховых компаний, направленное на возможностьисполнения взятых на себя обязательств и защиту интересов страхователей,представляет собой целевой ориентир финансового рынка России.1;2 В условияхменяющейся внешней среды компании должны постоянно решать задачу гибкойадаптации к ним для сохранения состояния динамической устойчивостиотносительно достижения обозначенных стратегических целей. Эффективноерешение задачи требует использования таких методов оценки платежеспособностии финансовой стабильности страховой компании, которые позволили бы отметитьнегативные тенденции в ее развитии задолго до их фактического проявления.
Какраз на решение подобной задачи нацелен риск-ориентированный подход,набирающий популярность как в реальном, так и в финансовом секторе экономики.Поскольку в качестве одного из приоритетных направлений развития БанкомРоссии разработана концепция внедрения риск-ориентированного подхода крегулированию страхового сектора в Российской Федерации, то весьма актуальноизучение успешного опыта международных партнеров по риск-ориентированномууправлению страховым сектором.3Стоит отметить, что речь идет не об отдельно взятом процессе изменениянормативов оценки платежеспособности, а о комплексе мер по повышениюнадежностисектора,ккоторымвтомчислеотносятмодернизациюинфраструктуры рынка, повышение качества регулирования и раскрытияСтратегия развития страховой деятельности в Российской Федерации до 2020 года/ утвержденараспоряжением Правительства Российской Федерации от 22.07.2013 №1293-р2Основные направления развития финансового рынка Российской Федерации на период 20162018 годов/ утверждена распоряжением Правительства Российской Федерации от 22 июля 2013 года №1293-р3Концепция внедрения риск-ориентированного подхода к регулированию страхового сектора вРоссийскойФедерации(утв.БанкомРоссии)[Электронныйресурс].URL:https://www.cbr.ru/Content/Document/File/41412/concept_solvency_II.pdf15информации, а также работу над корпоративным управлением через призмуинтеграции принципов риск-менеджмента.Международный опыт процесса внедрения управления на основе риска,ретроспективный анализ переходного периода и первых результатов действиядирективы платежеспособности Solvency II4 и ее аналогов, адаптированных надругих рынках, поможет определить ключевые направления развития сектора,регулятивные изменения, а также выявить и предотвратить потенциальныесложности и подводные камни, которые могут быть обнаружены в процессеразработки и внедрения риск-ориентированного подхода.Вышесказанноепредопределилоактуальностьтемыпредлагаемогоисследования.Степень разработанности проблемыАнализ литературы и прикладных исследований показал интерес научной иделовой общественности к вопросам оценки платежеспособности финансовыхинститутов, мерам повышения устойчивости хозяйствующих субъектов и темесовершенствования регулирования на национальных страховых рынках.В контексте ориентации на международный опыт и ретроспективу стоитотметить теоретический и прикладной вклад Бруно де Мори (Bruno de Mori),профессора Б.
Кампаня (B. Campagne) , Т. Пентикайнена (T. Pentikainen), а такжед-ра Г. Мюллера (Dr. Helmut Müller), которые стояли у истоков современнойДирективы платежеспособности Solvency II и определили направление развития нетолько европейских, но и мировых стандартов оценки платежеспособности ирегулирования страховых рынков в целом.Вопросы повышения эффективности управления встраиваются в стратегиюповышения финансовой устойчивости и конкурентоспособности любого секторавне зависимости от его уровня развития. Это определяет актуальность темы и4Directive 2009/138/EC of the European Parliament and of the Council of 25 November 2009 on thetaking-up and pursuit of the business of Insurance and Reinsurance (Solvency II) [Электронный ресурс].