Лабораторная работа: Задачи
Описание
Задание 1.
Фирма имеет расчетный счет в ПАО «Альфа-Банк» . Данные об остатке средств на счете на 21 марта и о предъявленных к счету платежных документах представлены в таблице.
Задание: Определите очередность платежа.
Таблица – Исходные данные, руб.
Показатели | Руб. |
Остаток денег на расчетном счете предприятия | 115 200 |
Представлены платежные документы: 1. платежное поручение от 18 марта № 133 – авансовый платеж по договору от 15 февраля № 13 | 6700 |
2. платежное поручение от 19 марта № 134 – взносы в бюджет по налогу на добавленную стоимость за февраль | 5580 |
3. инкассовое поручение от 19 марта № 16, составленное на основании исполнительного листа арбитражного суда об удовлетворении претензии предприятия С к фирме | 2200 |
4. денежный чек от 20 марта на получение наличных денежных средств для выплаты заработной платы работникам | 102 200 |
5. платежные поручения от 20 марта на перечисление алиментов во исполнение исполнительных листов суда | 12 900 |
Задание 2.
Согласно договору купли-продажи № 5 от 11.01.2011 ПАО «Техника» поставило 01.09.2017 оборудование на сумму 1,5 млн.руб. для ИП Цветков И.И.
ПАО «Техника» ИНН5501024779, КПП 550101001 имеет расчетный счет № 40702810100000000342 в Омском отделении № 8634 ОАО «Сбербанк России», БИК 045209673, корреспондентский субсчет в ГРКЦ ГУ Банка России по Омской обл. № 30101810900000000673.
ИП Цветков И.И. ИНН5503023456, КПП 550302002 имеет расчетный счет № 40802810501000000458 в ОАО АКБ «ИТ Банк», БИК 045279731, корреспондентский счет в РКЦ Первомайский ГУ Банка России по Омской обл. № 30101810900000000731.
Заполните:
а) платежное поручение,
б) инкассовое поручение (возможность его использования предусмотрена в договоре);
в) платежное требование в соответствии с заключенным договором.
Задание 3
Определите:
- величину пассивов коммерческого банка,
- величину собственных, привлеченных и заемных средств;
- величину платных и бесплатных пассивов.
- величину активов коммерческого банка,
- величину работающих и неработающих активов.
Исходные данные двух банков (актив одного банка, пассивы другого банка)
(млн. руб.)
Наименование статей бухгалтерского баланса | Данные на от- четную дату | Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года |
1. Денежные средства | 122 820 | 118 580 |
2. Средства акционеров (участников) | 309 799 | 129 800 |
3. Средства в кредитных организациях | 389 380 | 266 155 |
4. Безотзывные обязательства кредитной органи- зации | 150 142 | 117 793 |
5. Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (не- погашенные убытки прошлых лет) | 132 960 | 122 461 |
6. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 29 298 | 11 773 |
7. Переоценка основных средств | 224 | 224 |
8. Средства кредитных организаций | 579 056 | 321 800 |
9. Выпущенные долговые обязательства | 41 368 | 32 446 |
10. Вклады населения | 45 649 | 27 917 |
11. Чистая ссудная задолженность | 875 540 | 825 420 |
12. Средства кредитных организаций в Централь- ном банке Российской Федерации | 40 296 | 19 606 |
13. Средства клиентов (некредитных организа- ций) | 98 973 | 43 995 |
14. Прочие активы | 11 105 | 3 419 |
15. Прибыль (убыток) за отчетный период | 1 726 | 1 003 |
16. Обязательные резервы | 2 141 | 1 894 |
По исходным данным составьте три аналитических таблицы по предлагаемым формам и отдельно по каждой таблице сделайте выводы.
Задание 4.
Составить таблицу сравнения банковских систем Российской Федерации и одной из зарубежных стран (США, Великобритании, Европейского союза, Японии и др.)
Характеристики лабораторной работы
Список файлов
- Переделать 3.docx 62,7 Kb
Ludmilakodirova
