Методика анализа и оценки риска неплатежеспособности предприятий малого бизнеса (1142423), страница 23

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 23)

41.126. Paliwal, M. Neural networks and statistical techniques: A review ofapplications / M. Paliwal // Expert Systems with Applications. - 2009. - 36 (1). – P. 2.127. Principles for the Management of Credit Risk - consultative document[Электронный ресурс] // Basel Committee on Banking Supervision. - Режим доступа:http://www.bis.org/publ/bcbs54.htm (дата обращения: 01.06.2014).128.

Sarlija, N. Multinomial Model in Consumer Credit Scoring, 10thInternational Conference on Operational Research [Электронный ресурс] // Odjel za142matematiku.–Режимдоступа:http://www.mathos.unios.hr/koi2004/(датаобращения: 16.12.2013).129. Sustersic, M. Consumer credit scoring models with limited data /M. Sustersic // Expert Systems with Applications. - 2009. - 36 (3). – P. 4736.130. Thanh Dinh, T-H. A credit scoring model for Vietnams retail bankingmarket / T-H. Thanh Dinh // International Review of Financial Analysis. - 2007.

- 16(5).– P. 471.131. Thomas, L. C. Credit Scoring and Its Applications [Электронный ресурс]/ L. C. Thomas // Philadelphia Society for Industrial and Applied Mathematics. –Режим доступа: http://www.siam.org/ journals/ (дата обращения: 16.12.2013).132. Tsai, C. Using neural networks ensembles for bankruptcy prediction andcredit scoring/ C. Tsai // Expert Systems with Applications. - 2008.

- 34 (4). – P. 2639.143Приложение А(обязательное)Определение «платежеспособности» в научной литературеТаблица А.1 - Определение «платежеспособности» в научной литературеОпределениеАвторопределенияПлатежеспособность - это способность своевременно и полностьюрассчитываться по всем своим обязательствам.Шеремет А.Д.Сайфулин Р.С.Негашев Е. В.Родионова В.М.Федотова М.АПлатежеспособность - это возможность предприятия расплачиватьсяпо своим обязательствам.Платежеспособность - это способность возвращать в необходимомобъеме и в установленный срок заемные средства, то есть погашатьсвои долговые обязательства.А.П.ГрадовБ.И.КузинПлатежеспособность - способность предприятия рассчитываться скредиторами немедленно, в день наступления срока платежа.Платежеспособность - это ожидаемая способность в конечном итогепогасить задолженность.Платежеспособность – это превышение общих активов наддолгосрочными и краткосрочными обязательствами.Коробов М.Я.Платежеспособность - это возможность наличными денежнымиресурсами своевременно погашать свои платежные обязательства.Платежеспособность – это способность погасить свои краткосрочныедолговые обязательства в течение года.Платежеспособность - это наличие у организации денежных средстви их эквивалентов, достаточных для расчётов по кредиторскойзадолженности, требующей немедленного погашения.Платежеспособность (долгосрочная) – это способность предприятиярассчитыватьсяпосвоимобязательствам(долгосрочным).Платежеспособность - это (краткосрочная) способность предприятияплатить по своим (краткосрочным) обязательствам (ликвидность).Источник: разработано автором.Фащевский В.Н.Маркарьян Э.А.Герасименко Г.П.Маркарьян С.

Э.Савицкая Г.ВГлазов М.МКовалев В.В.Патров В.В.Быков В.А.Ефимова О.В144Приложение Б(обязательное)Определение «кредитного риска» в научной литературеТаблица Б.1- Определение «кредитного риска» в научной литературеОпределениеАвторопределенияКредитный риск - риск неплатежа по кредиту в предусмотренныеконтрактом сроки.Кредитный риск — вероятностьчто должник не возвратитполностью ссуду кредитору.Кредитный риск — возможность потерь вследствие неспособностиконтрагента выполнить свои, так для кредитора это потеря суммызадолженности и непогашенных процентов.Кредитный риск – риск, что контрагент в системе не рассчитаетсяполностью по своим финансовым обязательствам в срок или в любоевремя в будущем.Кредитный риск — это возможность понесения потерь из-занеспособности контрагента выполнить обязательства по контракту,что может стать причиной невыполнения обязательств.Кредитный риск - элемент неопределенности при выполнениисвоих договорных обязательств,возвратом заемных средств.Кредитный риск - риск, связанный с возможным невозвратом суммыкредита и процентов;Кредитный риск — риск невыполнения заемщиком своихобязательств по кредитному договору.Кредитный риск — риск неуплаты заемщиком основного долга ипроцентов в соответствии со сроками и условиями кредитногодоговора.Кредитный риск — риск неисполнения по сделке дебитором иликонтрагентом обязательств перед организацией.

Риск возникновениядефолта контрагента.Кредитный риск — риск невозврата должником денег в соответствиисо сроками и условиями кредитного договора.Боди З.Мертон Р.Лерой Р.Ван-Хуз Д.Лобанов А.А.Чугунова А.В.Источник: разработано автором.Тавасиев A.M.J.

CaouetteE. AltmanP. NarayananJorion P.Хохлов Н.ВТавасиев А.М.Седов И.А.ЗавьяловС.,ПорохА.,Куликов Н.Коробова Г.Г145Приложение В(обязательное)Распределения значений факторов, используемых в методике оценки рисканеплатежеспособности146Продолжение рисунка В.1147Продолжение рисунка В.1148Продолжение рисунка В.1Источник: разработано автором.Рисунок В.1 - Распределения значений факторов, используемых в методикеоценки риска неплатежеспособности149Приложение Г(обязательное)Таблица критических значений t-критерия СтьюдентаТаблица Г.1 - Таблица критических значений t-критерия Стьюдентаdfp=0,05p=0,01p=0,001112,7063,65636,6124,3039,92531,60233,1825,84112,92342,7764,6048,61052,5714,0326,86962,4473,7075,95972,3653,4995,40882,3063,3555,04192,2623,2504,781102,2283,1694,587112,2013,1064,437122,1793,0554,318132,1603,0124,221142,1452,9774,140152,1312,9474,073162,1202,9214,015172,1102,8983,965182,1012,8783,922192,0932,8613,883202,0862,8453,850212,0802,8313,819222,0742,8193,792232,0692,8073,768150Продолжение таблицы Г.1242,0642,7973,745252,0602,7873,725262,0562,7793,707272,0522,7713,690282,0492,7633,674292,0452,7563,659302,0422,7503,646312,0402,7443,633322,0372,7383,622332,0352,7333,611342,0322,7283,601352,0302,7243,591362,0282,7193,582372,0262,7153,574382,0242,7123,566392,0232,7083,558402,0212,7043,551412,0202,7013,544422,0182,6983,538432,0172,6953,532442,0152,6923,526452,0142,6903,520462,0132,6873,515472,0122,6853,510482,0112,6823,505492,0102,6803,500502,0092,6783,496151Продолжение таблицы Г.1512,0082,6763,492522,0072,6743,488532,0062,6723,484542,0052,6703,480552,0042,6883,476562,0032,6673,473572,0022,6653,470582,0022,6633,466592,0012,6623,463602,0002,6603,460612,0002,6593,457621,9992,6573,454631,9982,6563,452641,9982,6553,449651,9972,6543,447661,9972,6523,444671,9962,6513,442681,9952,6503,439691,9952,6493,437701,9942,6483,435711,9942,6473,433721,9932,6463,431731,9932,6453,429741,9932,6443,427751,9922,6433,425761,9922,6423,423771,9912,6413,422152Продолжение таблицы Г.1781,9912,6403,420791,9902,6393,418801,9902,6393,416901,9872,6323,4021001,9842,6263,3901101,9822,6213,3811201,9802,6173,3731301,9782,6143,3671401,9772,6113,3611501,9762,6093,3572001,9722,6013,3402501,9692,5963,3303001,9682,5923,3233501,9672,5903,319Источник: Сайт.

Математика. Решение задач [95].153Приложение Д(обязательное)Пример 1: Определение вероятности наступления неплатежеспособностиТаблица Д.1 - Пример 1: Определение вероятности наступлениянеплатежеспособностиЗавод 1Завод 2ФакторКоличество точекпродаж, шт.ВариантБолее 54321ABКласс офисногопомещенияCCНетинформацииболее 54Региональныепредставительства,3шт21ПартнерскаяпрограммаИсточникинформацииTVРадиоПрочийИнтернет118,255,52,75086420107,552,50ВариантБолее 54321ABCCНетинформацииболее 54321Партнерская3 программаTV2,25Радио1,5Прочий0,750ИнтернетБалл118,255,52,75086420107,552,5032,251,50,750154Продолжение таблицы Д.1Содержаниеинтернет сайтаИнтернетмагазин +информация особственникахИнтернетмагазин,информации особственникахотсутствуетНаличиепрайс-листаТолькоконтактнаяинформацияНетСовпадает сфактическимадресомХарактеристикаадресарегистрацииОтзывы, штПрисутствие всоциальных сетях,кол-во членовгруппыРепутациягенеральногодиректора32,251,50,750Интернетмагазин +информация особственникахИнтернетмагазин,информации особственникахотсутствуетНаличие прайслистаТолькоконтактнаяинформацияНет21-3011-201-10НетБолее 200101-2001-100ПодставнаягруппаНетСовпадает сфактическим7 адресомНе массовый5,25Массовый врегионе3,5 присутствияМассовый вдругомрегионе1,75Адрес0 скрываетсяболее 30121-300,7511-200,51-100,25Нет0Более 2004101-20031-1002Подставная1 группаНет0ОтсутствиенегативаОтсутствие5 негативаНе массовыйМассовый врегионеприсутствияМассовый вдругом регионеАдресскрываетсяболее 30Негатив«Краснаязона»Негатив32,251,50,75075,253,51,75010,750,50,250432105«Краснаязона»155Продолжение таблицы Д.1Задолженность поуплате налогови/или непредставлениеналоговойотчетность болеегодаСудебныеразбирательства,сумма исковоготребования, руб.ОтсутствиефактаНаличиефактаНет1-1000010001- 2000020001-30000свыше 30000Топ 10Рейтинг банка (поразмеру активов) вкотором открыттекущий счетХарактеристикателефонногономераТоп 30Топ 50Топ 300Банк невходит в топ 300СчетскрываетсяНаличиеномера «8-800»ГородскойРегиональный +городскойГородскойМобильныйНет телефонаОтсутствиефакта8«Желтаязона»107,552,5«Краснаязона»Наличие фактаНет1-1000010001- 2000020001-30000свыше 30000Топ 103Топ 302,25Топ 501,5Топ 3000,75«ЖелтаяБанк не входитзона»в топ 300«ЖелтаяСчетзона»скрываетсяНаличиеномера«8-800»2ГородскойРегиональный +1,5 городскойГородской1Мобильный0,5«КраснаяНет телефоназона»8«Желтаязона»107,552,5«Краснаязона»32,251,50,75«Желтаязона»«Желтаязона»21,510,5«Краснаязона»156Продолжение таблицы Д.1Характеристикаспособа связиДокументарноеоформлениесделкиСвязь черезсекретаряСвязь черезАТСОбщение сменеджеромнапрямуюМагазинНет, связьчерез 3-х лицОбязательно,внесениеизменений втиповой договорневозможноОбязательно ,внесениеизмененийвозможноПотребованиюЛюбаяпредложеннаяформаОтказВозможностьбезналичнойоплатыАвансовый способрасчета, процентаванса, %ПОСтерминалНаличиекассы в офисеВозможночерезбанковскийпереводВозможно, нопри повышениеценыНевозможно00-2526-5051-7576-100Сумма балловИтоговый рейтинговый баллРиск зона64,531,5«Краснаязона»864Связь черезсекретаряСвязь черезАТСОбщение сменеджеромнапрямуюМагазинНет, связьчерез 3-х лицОбязательно,внесениеизменений втиповой договорневозможноОбязательно ,внесениеизмененийвозможно64,531,5«Краснаязона»86По требованию4Любаяпредложенная2 форма«Краснаязона»Отказ6ПОС-терминалНаличие кассы4,5 в офисе31,5032,251,50,750Возможночерез банковскийпереводВозможно, нопри повышениеценыНевозможно00-2526-5051-7576-10060,5ЖелтаяИсточник: разработано автором.2«Краснаязона»64,531,5032,251,50,75075,25Зеленая157Приложение Е(обязательное)Пример 2: Определение вероятности наступления неплатежеспособностиТаблица Е.1 - Пример 2: Определение вероятности наступлениянеплатежеспособностиАгентство 1Агентство 2Агентство 3ВариантБаллВариантБаллВариантБаллБолее 5Более 5Более 5111111Количес4448,258,258,25твоточек3335,55,55,5продаж,2222,752,752,75шт.111000AAA888КлассBBB666офисногCCC444оCCC222помещенНетНетНетияинформацииинформацииинформации000более 5более 5более 5101010Региона4447,57,57,5льныепредстав333555ительств2222,52,52,5а, шт111000ПартнерсПартнерскаяПартнерсккаяпрограммааяпрограммаИсточни3 программа33кTVTVTV2,252,252,25информаРадиоРадиоРадио1,51,51,5цииПрочийПрочийПрочий0,750,750,75Интернет0Интернет0Интернет0Фактор158Продолжение таблицы Е.1Интернетмагазин +информация особственниках3ИнтернетСодержа магазин,ниеинформации оинтернет собственникахсайтаотсутствует2,25Наличиепрайс-листаТолькоконтактнаяинформацияНетСовпадает сфактическимадресомНеХаракте массовыйристикаМассовый вадресарегистра регионеприсутствияцииМассовый вдругом регионеОтзывы,штАдресскрываетсяболее 3021-3011-201-10Нет1,50,750Интернет-магазин +информацияособственникахИнтернет-магазин,информацииособственникахотсутствуетНаличиепрайс-листаТолькоконтактнаяинформацияНет32,25Интернетмагазин +информация особственникахИнтернетмагазин,информацииособственниках отсутствуетНаличие1,5 прайс-листаТолькоконтактная0,75 информацияНет0СовпадаеСовпадаеттсфактическим7 адресомНе5,25 массовыйсфактическим7 адресомНе5,25 массовый3,51,75010,750,50,250Массовый в регионеприсутствияМассовый в другомрегионеАдресскрываетсяболее 3021-3011-201-10Нет3,51,75010,750,50,250Массовыйв регионеприсутствияМассовыйв другомрегионеАдресскрываетсяболее 3021-3011-201-10Нет32,251,50,75075,253,51,75010,750,50,250159Продолжение таблицы Е.1Присутствие всоциальныхсетях,кол-вочленовгруппыРепутациягенеральногодиректораЗадолженностьпоуплатеналогови/или непредставлениеналоговойотчетность болеегодаБолее 200101-2001-100ПодставнаягруппаБолее 200101-2001-100Подставн1 ая группа432НетОтсутствиенегативаНегативОтсутствиефактаНаличиефактаНетСудебны1-10000е10001разбират20000ельства,сумма20001-30000исковоготребовансвышеия, руб.30000Топ 10РейтингТоп 30банка(поТоп 50размеруТоп 300активов)Банк невкотором входит в топоткрыт 300текущийСчетсчетскрываетсяБолее 200101-2001-100Подставна1 я группа432Нет4321Нет000Отсутств5 ие негативаОтсутстви5 е негатива5«Краснаязона»НегативОтсутств8 ие факта«ЖелтаНаличиея зона» факта«Красная зона»НегативОтсутстви8 е факта«ЖелтаяНаличиезона»фактаНет1-10000100015 20000200012,5 30000«Краснсвышеая30000зона»Топ 103Топ 302,25Топ 501,5Топ 3000,75Банк не«Желтавходит в топя зона»300Топ 10Топ 30Топ 50Топ 300Банк не«Желтаявходит в топзона»300«ЖелтаСчетя зона» скрывается«ЖелтаяСчетзона»скрывается107,5Нет1-10000100015 20000200012,5 30000107,5«Краснасвышея зона» 3000032,251,50,75«Краснаязона»8«Желтая зона»107,552,5«Краснаязона»32,251,50,75«Желтая зона»«Желтая зона»160Продолжение таблицы Е.1Наличиеномера «8-800»ХарактеристикателефонногономераГородскойРегиональный+ городскойГородскойМобильныйНеттелефонаСвязь черезсекретаряХарактеристикаспособасвязиНаличиеномера «82 800»1,51ГородскойРегиональный + городскойГородскойМобильны0,5 й«КраснНетаятелефоназона»Связьчерез6 секретаряСвязь черезАТССвязь4,5 через АТСОбщениеОбщение ссменеджеромменеджеромнапрямую3 напрямуюМагазинМагазин1,5«КраснНет, связьНет, связьаячерез 3-х лицчерез 3-х лицзона»ОбязательноОбязатель, внесениено, внесениеизменений визменений втиповойтиповойдоговордоговорневозможно8 невозможноОбязательноДокумен , внесениетарное измененийоформле возможнониеПосделкитребованиюЛюбаяпредложеннаяформаОтказ6Обязательно , внесениеизмененийвозможноПотребованию4Любаяпредложенна2 я форма«Краснаязона»ОтказНаличиеномера «82 800»1,51ГородскойРегиональный + городскойГородскойМобильны0,5 й«КраснНетаятелефоназона»Связьчерез6 секретаряСвязь4,5 через АТСОбщение сменеджеромнапрямую3Магазин1,5«КраснНет, связьаячерез 3-х лицзона»Обязательно, внесениеизменений втиповойдоговор8 невозможно6Обязательно , внесениеизмененийвозможноПотребованию4Любаяпредложенная2 форма«Краснаязона»Отказ21,510,5«Краснаязона»64,531,5«Краснаязона»8642«Краснаязона»161Продолжение таблицы Е.1ПОСтерминал6Возможно,но приповышениеценыНевозможноАвансов0ый0-25способ26-50расчета,51-75процент76-100аванса,%Сумма балловИтоговый рейтинговыйбаллРиск зона6Наличиекассы вофисеНаличие кассыв офисеВозможностьбезналичВозможнонойчерезоплаты банковскийпереводПОСтерминалПОСтерминал4,5Возможно черезбанковский3 переводВозможно, но приповышение1,5 ценыНевозмо0 жно030-252,2526-501,551-750,7576-100062,75зеленая6Наличиекассы в офисе4,5Возможночерезбанковский3 переводВозможно,но приповышение1,5 ценыНевозмож0 но030-252,2526-501,551-750,7576-100062,75зеленаяИсточник: разработано автором.4,531,5032,251,50,75038желтая162Приложение Ж(обязательное)Форма анкеты для оценки риска неплатежеспособностиТаблица Ж.1 - Форма анкеты для оценки риска неплатежеспособностиФакторКоличество точекпродаж, шт.Класс офисногопомещенияРегиональныепредставительства, штИсточникинформации окомпанииСодержаниеинтернет сайтаХарактеристикаадресарегистрацииВариант Более 54321ABC C Нет информации более 54321 Партнерская программа TV Радио Прочий Интернет Интернет-магазин +информация о собственниках Интернет-магазин,информации о собственникахотсутствует Наличие прайс-листа Только контактнаяинформация Нет Совпадает с фактическимадресом Не массовый Массовый в регионеприсутствия Массовый в другом регионе Адрес скрываетсяБалл118,255,52,75086420107,552,5032,251,50,750Источник информацииИнтернет сайт компании /Рекламный проспектИнтернет сайт компании /Рекламный проспектИнтернет сайт компании /Рекламный проспектПервичный источникинформации оконтрагенте32,251,5Интернет-сайт компании0,75075,253,51,750Сайт федеральнойналоговой службыhttps://service.nalog.ru/addrfind.do163Продолжение таблицы Ж.1 более 30 21-30Отзывы, штПрисутствие всоциальныхсетях, кол-вочленов группы 11-201-10НетБолее 200101-2001-100Подставная группаНет10,750,50,25043210 Отсутствие негативаРепутациягенеральногодиректора5 НегативЗадолженность поуплате налогов  Отсутствие фактаи/или непредставлениеналоговойотчетность более  Наличие фактагода Нет 1-10000Судебныеразбирательства,  10001- 20000сумма искового  20001-30000требования, руб. свыше 30000Рейтинг банка(по размеруактивов) вкотором открыттекущий счетТоп 10Топ 30Топ 50Топ 300 Банк не входит в топ 300 Счет скрываетсяХарактеристикателефонногономера Наличие номера «8-800» Городской Региональный +городской Городской Мобильный Нет телефона«Красная зона»8«Желтаязона»107,552,5«Красная зона»32,251,50,75«Желтаязона»«Желтаязона»21,510,5«Красная зона»Любой доступныйисточник информации /Поисковая система(http://www.ya.ru)Сайты социальный сетей.http://www.vk.comhttp://www.facebook.comСайт федеральнойналоговой службыhttps://service.nalog.ru/disqualified.dohttps://service.nalog.ru/svl.doСайт федеральнойналоговой службыhttps://service.nalog.ru/zd.doСайт федеральныхарбитражный судовhttp://www.arbitr.ruИнтернет-сайт /Рекламный проспект /Информация из офиса /Шаблон договораРейтинг Банков (http://www.kuap.ru)Интернет-сайт /Рекламный проспект /Информация из офиса /Шаблон договора164Продолжение таблицы Ж.1Характеристикаспособа связи Связь через секретаря Связь через АТС Общение с менеджеромнапрямую Магазин Нет, связь через 3-х лицДокументарноеоформлениесделки Обязательно, внесениеизменений в типовой договорневозможно Обязательно , внесениеизменений возможно По требованию Любая предложенная форма ОтказВозможностьбезналичнойоплаты ПОС-терминал Наличие кассы в офисе Возможно через банковскийперевод Возможно, но приповышение цены Невозможно64,531,5«Красная зона»Интернет-сайт /Рекламный проспект /Информация из офиса /Шаблон договора8642«Красная зона»64,531,5032,251,50,750Информация выясняетсяиз процесса переговоровИнтернет-сайт /Рекламный проспект /Информация из офиса /Шаблон договора 0 0-25Информация выясняется 26-50из процесса переговоров 51-75 76-100Итоговая сумма баллов/Итоговый рейтинговыйбаллНаличие принудительной «Красной зоны»Да/НетНаличие принудительной «Желтой зоны»Да/НетИтоговая Зона риска (вероятность наступленияКрасная (45) / Желтая (12) / Зеленаянеплатежеспособности, %)(2)«Зеленая зона» : 61-100 баллов + отсутствие «красной и желтой» отсечек.«Желтая зона» : 36-60 баллов + отсутствие «красной» отсечки.«Красная зона» : 1-35 баллов.Авансовыйспособ расчета,процент аванса,%Источник: разработано автором.165Приложение И(обязательное)Основные показатели деятельности малых предприятийТаблица И.1 - Основные показатели деятельности малых предприятий по видамэкономической деятельности в Российской Федерации.

Характеристики

Список файлов диссертации