EX2 (Вопросы к гос. экзаменам ВАВТ), страница 5

2016-08-02СтудИзба

Описание файла

Документ из архива "Вопросы к гос. экзаменам ВАВТ", который расположен в категории "". Всё это находится в предмете "экономика" из , которые можно найти в файловом архиве . Не смотря на прямую связь этого архива с , его также можно найти и в других разделах. Архив можно найти в разделе "рефераты, доклады и презентации", в предмете "экономика" в общих файлах.

Онлайн просмотр документа "EX2"

Текст 5 страницы из документа "EX2"

Под расчётами в кредит понимается платёж, который производится до (или после) получения товарораспределительных и других документов. В первом случае кредитором является импортёр, который выдал аванс экспортёру, но ещё не имеет товарораспорядительных и других документов. Это условие применяется, когда импортёр крайне заинтересован в поставке товара или же это предусмотрено сложившейся практикой мировой торговли. Во втором случае кредитором является экспортёр. Обычно подобная ситуация складывается, когда экспортёр крайне заинтересован в сбыте товара, поскольку на рынке имеется его избыток.

При смешанных формах расчёта импортёр через определённое время после подписания контракта переводит аванс (10 – 15% от стоимости контракта) экспортёру ил платит наличными против выставленных экспортёром согласованных документов, а на остальную сумму контракта экспортёр предоставляет импортёру кредит. Этот вид расчёта применяется при поставках дорогостоящей продукции (машины, оборудование и др.).

В настоящее время применяются следующие формы расчетов:

  • Документарный аккредитив – поручение клиента (импортёра) банку произвести за его счёт выплату денег экспортёру (при наличных расчётах) или акцептовать выставленную экспортёром тратту (при предоставлении кредита ил рассрочки платежа) против получения указанных в этом поручении товарораспорядительных и других документов.

  • Документарное инкассо – поручение экспортёра банку получить с импортёра сумму платежа, предусмотренную контрактом, против передачи ему товарных и других документов и зачислить выручку на счёт экспортёра. На инкассо могут передаваться и другие документы (простые и переводные векселя, чеки и др.).

  • Банковский перевод – поручение одного банка другому выплатить переводополучателю определённую сумму. Банковский перевод осуществляется по почте, телеграфу или электронно; в настоящее время – по системе СВИФТ.

  • Расчёты в форме аванса – оплата товара осуществляется до его отгрузки.

  • Расчёты по открытому счёту – периодические платежи импортёра экспортёру после получения товара: продавец записывает на счёт покупателя в качестве долга стоимость проданных и отгруженных товаров, а импортёр обязуется погашать в обусловленные сторонами сроки предоставляемый ему кредит.

  • Расчёты с использованием векселей – экспортёр передаёт тратту и товарные документы на инкассо своему банку, который получает валюту с импортёра. Импортёр становится собственником этих документов лишь против оплаты или акцепта тратты.

  • Расчёты с использованием чеков – приказ владельца текущего счёта о выплате указанной в ней суммы определённому лицу или по его приказу: должник (покупатель) либо самостоятельно выставляет чек (чек клиента), либо поручает его выписку банку (чек банка); чек подлежит оплате (инкассации) по предъявлении.

В целях повышения надёжности выполнения сторонами контракта взятых на себя обязательств широкое распространение получила практика предоставления гарантий третьими лицами.

Гарантия предоставляет собой обязательство одного лица (гаранта), принимаемое им на себя по отношению к другому лицу (бенефициару) за третье лицо (принципала) в обеспечение выполнения последним своего обязательства.

Во ВЭС РФ применяются различные виды гарантийных операций, но наибольшее распространение получили гарантии, выдаваемые банками. Представляя гарантии, банки отвечают в денежной форме за исполнение обязательств как отечественных, так и иностранных фирм, вытекающих из внешнеторговых и других сделок.

Российские банки могут выдавать следующие виды гарантий по экспортно-импортным операциям:

  • платёжные гарантии – в обеспечение исполнения платёжных обязательств российских импортёров (принципалов) перед иностранными экспортёрами (бенефициарами);

  • договорные гарантии (тендерные, возврата аванса и других платежей, надлежащего исполнения контракта) – в обеспечение обязательств российских экспортёров и подрядчиков (принципалов) перед иностранными импортёрами или заказчиками (бенефициары);

  • прочие: резервные аккредитивы, банковский аваль, банковский акцепт, фирменные гарантии, факторинг, форфейтинг, страхование экспортных кредитов, товарообменные операции.

Для получения гарантии в обеспечение своих обязательств российские организации должны представить в соответствующий коммерческий банк своё обязательство перед банком.

17. Коммерческие банки

Банковская деятельность во всех государствах относится к числу наиболее регулируемых. Это связано с тем, что в банках хранится значительная часть денежных ресурсов и ценностей, которые принадлежат хозяйствующим субъектам и населению, через банки проходит основная часть расчетов между предприятиями и предприятий с бюджетом. От состояния банков зависит способность эффективно функционировать и развиваться всей нацио­нальной экономики и отдельных ее отраслей.

Специфика банков состоит в том, что они не производят товаров, их услуги связаны с удовлетворением специфических потребностей других предприятий и населения в финансовых инструментах, денежных ресурсах, платежных средствах. Структура имущества банков, их активов и обязательств имеет существенные отличия по сравнению с предприятиями других отраслей экономики. Специфичны и рынки, на которых оперируют банки. Это денежные рынки, рынки финансовых инструментов и их производных, рынки финансовых и инвестиционных услуг.

Правовое регулирование деятельности коммерческих банков в России

Коммерческие банки действуют в качестве самостоятельных предприятий — юридических лиц. Они обладают всеми присущими юридическим лицам правами и обязанностями в соответствии с нормами общегражданского законодательства. В то же время практически во всех государствах существует специальное законодательство, регулирующее деятельность коммерческих банков. К специальным законодательным актам, регламентирующим банковскую деятельность в РФ, относятся ФЗ «О Центральном банке РФ», ФЗ «О банках и банковской деятельности», ФЗ «О несостоятельности кредитных организаций», ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» и другие федеральные законы, содержащие правовые нормы, устанавливающие требования к банкам и порядку осуществления банковских операций, регулирующих взаимоотношения кредитных организаций с другими участниками гражданского оборота.

Согласно определению в ФЗ «О ЦБ РФ» коммерческий банк – это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ имеет исключительное право осуществлять следующие банковские операции:

  • привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады до востребования и на определённый срок;

  • размещение указанных привлечённых средств от своего имени и за свой счёт;

  • открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

  • осуществление расчётов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

  • инкассация денежных средств, векселей, платёжных и расчётных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

  • купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

  • привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

  • выдача банковских гарантий;

  • осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Наряду с названными банковскими операциями кредитные организации могут осуществлять операции с ценными бумаг (профессиональная деятельность на рынке ценных бумаг разрешается при наличии у банка специальной лицензии) и выполнять сделки, связанные с денежными требованиями.

Круг сделок, которые закон разрешает совершать банкам включает:

  • выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

  • приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

  • доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами

  • осуществление операций с драгоценными камнями в соответствии с законодательством РФ;

  • предоставление в аренду физическим и юридическим лица специальных помещений или находящихся в них сейфов для xранения документов и ценностей;

  • лизинговые операции;

  • оказание консультационных и информационных услуг.

Выполнение указанных сделок не требует получения лицензии Банка России, их могут совершать в соответствии с законодательством и предприятия небанковской сферы. Однако для кредитив организаций, в отличие от других предприятий, установленный перечень является исчерпывающим, причем закон прямо запрещает кредитным организациям заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Основные функции коммерческих банков:

1. Банки играют ключевую роль в обеспечении функционирования коммерческого оборота товаров и услуг. Коммерческие банки предоставляют участникам хозяйственной деятельности возможность осуществлять расчёты по заключаемым ими между собой контрактам, используя инфраструктуру банковской системы и платёжные документы.

2. Вторая функция, выполняемая банками, обусловлена их ролью в качестве финансовых посредников, обеспечивающих функционирование в экономике процесса «сбережения – инвестиции», т.е., с одной стороны, банки являются местом, где хранится, принося их владельцам определённый доход, основная масса временно свободных денежных средств предприятий и населения, а с другой стороны, банки служат источником средств для удовлетворения инвестиционных потребностей субъектов хозяйствования и граждан.

3. Ещё одна важнейшая функция банков базируется на том, что банковская система служит главным источником ликвидности экономики, позволяя покупателям и продавцам товаров и услуг осуществлять свою деятельность на постоянной, непрерывной основе. Без эффективной банковской системы возможности стабильного функционирования национальной экономики крайне ограничены.

КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ В МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЁТАХ

Кроме обычных операций коммерческих банков внутри страны многие банки, в первую очередь наиболее крупные из них, предоставляют услуги за её пределами. В последние годы во всём мире международные операции росли исключительно быстрыми темпами как с точки зрения видов и объёмов банковских услуг, так и в отношении числа банков, оказывающих эти услуги.

Формы выхода коммерческих банков на внешний рынок:

  • открытие за границей отделений и/или дочерних банков;

  • приобретение акций иностранных банков вплоть до установления полного контроля за их деятельностью;

  • открытие за границей представительских контор и бюро, которые не занимаются депозитно-ссудными операциями в стране пребывания, а снабжают головную контору необходимой финансовой информацией.

Виды операций коммерческих банков в международных расчетах

Коммерческие банки играют ключевую роль в международной торговле. Прежде всего, это посредничество банков в расчётах: проверка и оплата товарных документов, получение платежа от импортера; а также предоставление дополнительных финансовых услуг, которые обеспечивают надежность исполнения обязательств в международной торговле: выдача гарантий и поручительств, авалирование и акцепт векселей и др. Заметную poль играют коммерческие банки в валютных операциях, включая минимизацию курсовых потерь, связанных с ВЭД; открывают и ведут валютные счета; участвуют в страховании финансовых рисков в торговле биржевыми товарами. В странах с валютным регулированием, в группу которых входит Россия, уполномоченные на проведение валютных операций коммерческие банки выполняют важную роль агентов валютного контроля, обеспечивая репатриацию экспортной выручки и препятствуя несанкционированному вывозу капитала за рубеж.

Валютные операции коммерческих банков

Валютные операции, обмен одной валюты на другую, предоставление услуг по минимизации валютных рисков являются важнейшей функцией коммерческих банков в международных расчётах.

Покупка и продажа иностранных валют на национальные денежные единицы осуществляется на валютном рынке, который представлен главным образом коммерческими банками.

Открытие валютных счетов участникам ВЭД не является необязательным условием расчетно-платежных отношений во внешней торговле. В странах со свободной конверсией национальных денежных единиц достаточным условием для расчетов будет наличие счетов в национальной валюте. Крупные фирмы с большим объёмом экспортно-импортных операций в разных валютах наряду со счетами в национальной валюте открывают дополнительно счета в иностранных валютах для минимизаций курсовых потерь, связанных с обменом валют. В странах с валютными ограничениями открытие валютных счетов служит целям контроля за расчетами с зарубежными партнерами и является одним из элементов валютного регулирования.

Коммерческие банки — участники валютных рынков обслуживают все формы отношений, которые требуют обмена валют: внешнюю торговлю, инвестиции, туризм, неторговые операции т.п.

Банковское посредничество во внешнеторговых расчетах

Предоставление платежного механизма для обслуживания неторгового оборота — традиционно одна из главных задач коммерческих банков, осуществляющих операции в иностранных валютах. Основные формы расчетов в международных операциях включают авансовые платежи (предоплату), документарный аккредитив, документарное инкассо и открытый счёт. Погашение денежного обязательства импортером может быть осуществлено с помощью телексного, телеграфного, почтового или электронного платежного поручения, инструкции системы СВИФТ, nepecылки чека, переводного векселя, банковской тратты и т.д. Но платежи по внешнеторговым операциям не могут быть исполнены ни с помощью банкнот иностранной валюты, ни с помощью дорожных чеков.

Банковское кредитование экспортно-импортных операций

Кредитование коммерческими банками экспортно-импортных операций является их важнейшей функцией в международных расчетах. Коммерческие банки кредитуют участников внешнеэкономической деятельности главным образом в форме ссуд под залог товаров, товарных документов, векселей и иных товарно-материальных ценностей. Иногда коммерческие банки предоставляют своим крупным клиентам — экспортно-импортным компаниям, с которыми они тесно связаны, бланковые кредиты, т.е. кредиты без формального обеспечения. Банки предоставлю своим клиентам указанные кредиты в национальной или иностранной валюте.

Свежие статьи
Популярно сейчас
Почему делать на заказ в разы дороже, чем купить готовую учебную работу на СтудИзбе? Наши учебные работы продаются каждый год, тогда как большинство заказов выполняются с нуля. Найдите подходящий учебный материал на СтудИзбе!
Ответы на популярные вопросы
Да! Наши авторы собирают и выкладывают те работы, которые сдаются в Вашем учебном заведении ежегодно и уже проверены преподавателями.
Да! У нас любой человек может выложить любую учебную работу и зарабатывать на её продажах! Но каждый учебный материал публикуется только после тщательной проверки администрацией.
Вернём деньги! А если быть более точными, то автору даётся немного времени на исправление, а если не исправит или выйдет время, то вернём деньги в полном объёме!
Да! На равне с готовыми студенческими работами у нас продаются услуги. Цены на услуги видны сразу, то есть Вам нужно только указать параметры и сразу можно оплачивать.
Отзывы студентов
Ставлю 10/10
Все нравится, очень удобный сайт, помогает в учебе. Кроме этого, можно заработать самому, выставляя готовые учебные материалы на продажу здесь. Рейтинги и отзывы на преподавателей очень помогают сориентироваться в начале нового семестра. Спасибо за такую функцию. Ставлю максимальную оценку.
Лучшая платформа для успешной сдачи сессии
Познакомился со СтудИзбой благодаря своему другу, очень нравится интерфейс, количество доступных файлов, цена, в общем, все прекрасно. Даже сам продаю какие-то свои работы.
Студизба ван лав ❤
Очень офигенный сайт для студентов. Много полезных учебных материалов. Пользуюсь студизбой с октября 2021 года. Серьёзных нареканий нет. Хотелось бы, что бы ввели подписочную модель и сделали материалы дешевле 300 рублей в рамках подписки бесплатными.
Отличный сайт
Лично меня всё устраивает - и покупка, и продажа; и цены, и возможность предпросмотра куска файла, и обилие бесплатных файлов (в подборках по авторам, читай, ВУЗам и факультетам). Есть определённые баги, но всё решаемо, да и администраторы реагируют в течение суток.
Маленький отзыв о большом помощнике!
Студизба спасает в те моменты, когда сроки горят, а работ накопилось достаточно. Довольно удобный сайт с простой навигацией и огромным количеством материалов.
Студ. Изба как крупнейший сборник работ для студентов
Тут дофига бывает всего полезного. Печально, что бывают предметы по которым даже одного бесплатного решения нет, но это скорее вопрос к студентам. В остальном всё здорово.
Спасательный островок
Если уже не успеваешь разобраться или застрял на каком-то задание поможет тебе быстро и недорого решить твою проблему.
Всё и так отлично
Всё очень удобно. Особенно круто, что есть система бонусов и можно выводить остатки денег. Очень много качественных бесплатных файлов.
Отзыв о системе "Студизба"
Отличная платформа для распространения работ, востребованных студентами. Хорошо налаженная и качественная работа сайта, огромная база заданий и аудитория.
Отличный помощник
Отличный сайт с кучей полезных файлов, позволяющий найти много методичек / учебников / отзывов о вузах и преподователях.
Отлично помогает студентам в любой момент для решения трудных и незамедлительных задач
Хотелось бы больше конкретной информации о преподавателях. А так в принципе хороший сайт, всегда им пользуюсь и ни разу не было желания прекратить. Хороший сайт для помощи студентам, удобный и приятный интерфейс. Из недостатков можно выделить только отсутствия небольшого количества файлов.
Спасибо за шикарный сайт
Великолепный сайт на котором студент за не большие деньги может найти помощь с дз, проектами курсовыми, лабораторными, а также узнать отзывы на преподавателей и бесплатно скачать пособия.
Популярные преподаватели
Нашёл ошибку?
Или хочешь предложить что-то улучшить на этой странице? Напиши об этом и получи бонус!
Бонус рассчитывается индивидуально в каждом случае и может быть в виде баллов или бесплатной услуги от студизбы.
Предложить исправление
Добавляйте материалы
и зарабатывайте!
Продажи идут автоматически
5057
Авторов
на СтудИзбе
456
Средний доход
с одного платного файла
Обучение Подробнее