Автореферат (Механизмы развития такафула в России)

На правах рукописиМАГОМАДОВА МАДИНА МОВСАРОВНАМЕХАНИЗМЫ РАЗВИТИЯ ТАКАФУЛА В РОССИИСпециальность: 08.00.10 – Финансы, денежное обращение и кредитАВТОРЕФЕРАТдиссертации на соискание ученой степеникандидата экономических наукМосква – 20161Работа выполнена в Федеральном государственном бюджетном образовательномучреждении высшего образования «Российский экономический университет имениГ.В. Плеханова».Научный руководитель-Официальные оппоненты:доктор экономических наук, профессорХоминич Ирина ПетровнаЦыганов Александр Андреевич,доктор экономических наук, профессор,ФГОБУ ВО «Финансовый университет приПравительстве Российской Федерации»,заведующий кафедрой «Страховое дело»Зарипов Ильяс Абдулбярович,кандидат экономических наук,публичное акционерное общество Банк ЗЕНИТ,Советник ПравленияВедущая организация:Негосударственное образовательное частноеучреждениевысшегообразованияМосковскийфинансово-промышленныйуниверситет «Синергия»Защита диссертации состоится «29» декабря 2016 года в 16 часов 30 минут назаседании диссертационного совета Д 212.196.02 на базе ФГБОУ ВО «Российскийэкономический университет имени Г.В.

Плеханова» по адресу: 117997, г. Москва,Стремянный переулок, дом 36, корпус 3, ауд. 353.С диссертацией можно ознакомиться в Научно-информационном библиотечномцентре имени академика Л.И. Абалкина и на сайте организации: http://ords.rea.ru/ .Автореферат разослан «22» ноября 2016 г.Ученый секретарьдиссертационного советаМаршавина Любовь Яковлевна2I.

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ДИССЕРТАЦИИАктуальность темы исследования. В своей новой истории Россия, являясьполикультурной и многоконфессиональной страной, не ограничивает роль ивозможности разных конфессий, что закреплено в базовых конституционныхнормах. В этой связи особый интерес представляют динамично развивающиеся взарубежных странах и широко обсуждаемые в России на уровне Банка России иГосударственной Думы институты исламских финансов (банкинг и страхование).Исламское страхование (такафул) рассматривается как форма добровольногострахования, адаптированная к законодательным и регулятивным условиямроссийского страхового рынка, дополняющая действующие виды защитыстрахователей и интегрированная в российскую страховую практику.Являясь сравнительно молодым финансовым институтом, такафул быстрымитемпами набирает популярность в мире.

В настоящее время его доля в общемобъеме ежегодной общемировой страховой премии составляет 0,1%.1 К 2017 г.объём рынка увеличится до 20 млрд. долл. США.2 Россия – одна из тех стран, вкоторой страховой рынок может пополниться такафулом за счет интереса к немузначительной части мусульманского населения – потенциальной клиентской базы.В России, по разным данным, проживает от 20 до 25 млн. мусульман. Их участие вфинансовых операциях может обеспечить объем рынка такафула до 2 млрд. долл.США и содействовать, таким образом, развитию, как исламских финансов, так ифинансового рынка нашей страны в целом.С учетом вызовов последних нескольких лет развитие и поддержка нагосударственном уровне первых «ростков» исламских финансов могут обеспечитьпривлечение в отечественную финансовую систему не используемых сейчассредств мусульман, а также дать новый импульс притоку иностранных инвестицийиз стран Ближнего Востока и Юго-Восточной Азии.

Сотрудничество России и еефинансовых институтов с этими государствами приобретает важное значение всовременных условиях.Очевидна необходимость выявления и обоснования потенциальных эффектовот внедрения такафула на российском страховом рынке в таких областях как: егоинтеграция с действующим российским коммерческим страхованием в рамкахроссийского страхового законодательства с учетом предложенных изменений;обеспечение инвестиционной привлекательности рынка и его субъектов для1The Word Takaful Report 2014 [Электронный ресурс] URL: https://uaelaws.files.wordpress.com/2012/.../del...

(датаобращения 07.12.2014)2The way forward for Takaful Spotlight on growth, investment and regulation in key markets [Электронный ресурс] //http://www2.deloitte.com/content/dam/Deloitte/xe/Documents/financial-services/fsi_insurance_takaful_2014.pdf.(датаобращения 10.03.2015)3иностранных инвесторов из мусульманских стран; расширение российскогострахового рынка за счет диверсификации продуктовой линейки, повышенияконкуренциитрадиционныхстраховщиковсоструктурамитакафула,распространения практики взаимного страхования, развития региональныхстраховых рынков; свободный выбор страхователями коммерческих или исламскихстраховщиков.Научное исследование механизмов развития института такафул в России иобоснование практических рекомендаций в этой области представляютсяактуальными, способствующими развитию российского рынка страховых услуг,укреплению социально-политического единства населения страны.Степень научной разработанности проблемы.

Общие вопросыстрахования достаточно подробно разработаны в трудах отечественных авторов:Архипова А. П., Ахвледиани Ю. Т., Александрова Т. Г., Гвозденко А. А., ГомеллиВ. Б., Дубровиной Т. А., Мещерякова О. В., Никольского П. А., Рейтмана Л. И.,Рябикина В.И., Цыганова А.А., Хоминич И. П., Юлдашева Р.Т.

и других.Проблему взаимного страхования с использованием такафула исследовалитакие ученые как Коломин Е. В., Краснова И. А., Ивашкин Е. И., Логвинова И. Л.,Орланюк-Малицкая Л. А., Плешков А. П., Пылов К. И., Рябикин В. И., Сухов В. А.,Шахов В. В.Исследование основ теории взаимного страхования содержится в трудахВоблого К. Г., Граве К. А., Дадькова В. Н., Логвиновой И.Л., Скакуна С. Г.,Турбиной К.Е., Лунца Л. А.Экономические механизмы функционирования систем и управление этимисистемами исследованы в трудах зарубежных (Кульман А., Рист Ш., лауреатыНобелевской премии по экономике Гурвиц Л., Майерсон Р. и Маскин Э.) иотечественных (Бурлачков В.

К., Васильев С. Н., Градов А. П., Слепов В. А.,Федорович В. О.) учёных.Механизмам исламской финансовой системы и общим принципамстрахования в мусульманских странах посвящены работы таких иностранных иотечественных исследователей как Ахмад А., Али С. С., Ахунова А. М., Беккин Р.И., Болджурова А. С., Махдави Х., Собхани Х., Сейфоллахи М., Калимуллина М.Э., Зарипов И. А., Чернова М. В.

и другие.Проблемы исламского страхования в условиях инновационных измененийроссийской экономики исследовали Алиев У. Ж., Вахитов Р. Р., Нуруллина Г. Ф.,Садыкова А. М., Сафаров А. Б., Цыганов А. А. и другие.Если общие механизмы исламского страхования в той или иной степенирассматривались в целом ряде научных работ, то методологические аспекты его4адаптации к России исследованы недостаточно. Актуальность введения в Россииинститута такафула и недостаточная научная разработанность вопросов, связанныхс особенностями бизнес-моделей такафула и механизмов их развития нароссийском страховом рынке, определили цель и задачи исследования.Целью диссертационного исследования являются теоретическоеобоснование целесообразности и возможности становления такафула в России сучетом современной правовой и институциональной среды, а также разработкамеханизмов его адаптации к условиям российского страхового рынка.В соответствии с целью в работе решались следующие задачи:1) раскрыть экономическую сущность такафула (исламского страхования) сучетом современной страховой практики и выявить особенности такафула дляроссийских страхователей в современных условиях;2) на основе комплексного анализа бизнес-моделей такафула разработатьфинансовую модель, обеспечивающую возможность применения такафула настраховом рынке России;3) выявить особенности общего и семейного такафула и предложитьфинансовый механизм их интеграции в систему современного российскогострахования;4) обосновать рекомендации по изменению российского страховогозаконодательства, позволяющие внедрить исламские страховые услуги в системуотечественного страхового рынка;5) сформировать институциональные условия развития такафула наотечественном страховом рынке;6) разработать алгоритм оценки потенциального спроса на услуги такафула вРоссии.Предметом исследования является рынок страховых услуг России с учетомособенностей его функционирования в регионах с преимущественномусульманским населением.Объектом исследования выступают механизмы становления и развитиятакафула на современном страховом рынке Российской Федерации.Соответствие темы диссертации требованиям паспорта специальностейВАК.

Диссертационная работа выполнена в соответствии с п. 7.4. Формированиетеоретических и методологических основ новых видов страховых продуктов исистем социальной поддержки и защиты населения страны; п. 7.5. «Развитиесистем страхования и страхового рынка в современных условиях» специальности08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит» Паспорта специальностей ВАК(экономические науки).5Эмпирическуюосновуисследованиясоставилиофициальныезаконодательные и нормативные документы Банка России и Минфина России,регулирующие деятельность страховых организаций; официальные правовые инормативные документы зарубежных стран (Республики Казахстан, Малайзии,Великобритании, ОАЭ, Саудовской Аравии и других), связанные с развитиемисламских финансов, банковской деятельности и страхования; статистическаяинформация России и зарубежных стран, отражающая развитие исламскихфинансов, банковской деятельности и страхования; статистические данные БанкаРоссии, Росстата о состоянии страхового рынка России.Научная новизна исследования состоит в разработке механизмов адаптациитакафула к условиям страхового рынка России с учетом предложенных измененийстрахового законодательства, рекомендаций по созданию институциональныхусловий его пространственного развития.На защиту выносятся следующие положения, содержащие научнуюновизну:§ уточнена экономическая сущность такафула, выраженная в его авторскомопределении как экономических перераспределительных отношений подобровольному формированию такафул-фонда из взносов его участников с цельюполучения из него страховых выплат, дохода от инвестирования средств фонда иприбыли от страховых операций при управлении этим фондом самостоятельно иличерез управляющую компанию;§ выявлены преимущества такафула для страхователей по сравнению скоммерческим страхованием на российском страховом рынке (практическиисключен риск банкротства; гарантировано получение страхового возмещения принаступлении страхового события из страхового фонда, дохода от инвестированиясредств накопительного фонда);§ с учетом условий российского страхового рынка преобразованфинансовый механизм такафула посредством включения в него в качествеключевого элемента предложенной комбинированной финансовой бизнес-моделиобщего такафула на основе агентского договора (вакала), партнерского договора(мудараба), а в семейном такафуле – специального фонда инвестирования (вакф), атакже определены соответствующие траектории финансовых потоков;§ по результатам исследования отличительных особенностей семейного(личное страхование) и общего (имущественное страхования) такафула даныпрактическиепредложенияпоизменениюдействующегостраховогозаконодательства России, позволяющие адаптировать финансовый механизмтакафула к правовой среде российского страхового рынка;6§ сформированы институциональные условия функционирования такафулана российском страховом рынке, включающие создание института такафулоператоров, определяющие их договорные и финансовые коммуникации состальными контрагентами – участниками страховых и инвестиционных операций,обеспечивающие возможность надзорной деятельности государственногорегулятора; предложены прогнозные сценарии развития такафула в России(инерционный, умеренный и интенсивный) и сделан обоснованный выбор о егоумеренном развитии в ближайшей перспективе;§ обоснована актуальность пространственного развития механизматакафула в России, разработан алгоритм оценки потенциального уровня спроса науслуги такафула, апробированный на примере Чеченской Республики(анкетированы респонденты из числа работающих граждан от 18 до 59 лет,преимущественно городских жителей со средним уровнем дохода) и данапрогнозная оценка развития такафула в данном регионе и в целом в России.Теоретическая значимость результатов диссертации заключается вприращении теоретических знаний об экономической сущности, функциях,основных элементах института такафула; развитии теории исламского страхованияв части адаптационных механизмов; обосновании моделей управления такафулфондом в рамках действующего российского страхового законодательства иразработке адекватного финансового механизма, институциональных условий,позволяющих полнее раскрыть возможности такафула в российской страховойсистеме; развитии методологических подходов к оценкепространственного развития такафула на территории России.перспективПрактическая значимость результатов диссертации состоит в:- возможности использования полученных результатов в качествеметодических рекомендаций по практическому внедрению института такафула вРоссии;- предложениях по внесению изменений в российское страховоезаконодательство, призванных обеспечить внедрение такафула в России;- рекомендациях по адаптации финансового механизма и финансовыхпотоков такафула к среде российского страхового рынка;- предложениях по пространственному развитию такафула на территорииРоссии в регионах с преобладанием мусульманского населения;- применении теоретических, методологических положений, практическихрезультатов, систематизированного статистического и фактологического материалав преподавании бакалаврам и магистрам учебных дисциплин по страхованию,международным финансам и банковскому делу.7Рекомендации и предложения, содержащиеся в диссертации, могут бытьиспользованы соответствующими комитетами Государственной думы в процессесовершенствования страхового законодательства, Банком России – по развитиюнормативной базы, регулирования, надзора и контроля за субъектами страховойдеятельности.Методология и методы исследования.