Принцип срочности кредитования и особенности его реализации в современной экономике

Федеральное государственное образовательное бюджетное учреждениевысшего образования«Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации»На правах рукописиКоркушко Марина ВладимировнаПРИНЦИП СРОЧНОСТИКРЕДИТОВАНИЯ И ОСОБЕННОСТИ ЕГОРЕАЛИЗАЦИИ В СОВРЕМЕННОЙЭКОНОМИКЕСпециальность 08.00.10 – Финансы, денежное обращение и кредитДИССЕРТАЦИЯна соискание ученой степеникандидата экономических наукНаучный руководитель:доктор экономических наук, профессорЛаврушин Олег ИвановичМосква – 20162ОГЛАВЛЕНИЕВВЕДЕНИЕ ..................................................................................................................

3ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СРОЧНОСТИ КРЕДИТОВАНИЯ..... 141.1 Содержание принципа срочности кредитования, его обусловленностьсущностью и законами кредита ............................................................................... 141.2 Объективные основы и критерии классификации срочности кредитования 301.3 Индикаторы и причины нарушения сроков кредитования ............................ 49ГЛАВА 2 АНАЛИЗ ПРАКТИКИ ОБЕСПЕЧЕНИЯ СРОЧНОСТИ ВОЗВРАТАКРЕДИТА ................................................................................................................... 672.1 Общие и локальные тенденции развития обеспечения срочности возвратакредита........................................................................................................................ 672.2 Границы пролонгации кредита в современной экономике ............................. 882.3 Предотвращение образования просроченных обязательств по возвратукредита в процессе деятельности коммерческого банка ....................................

107ГЛАВА 3 НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИБАНКОВ ПО ОБЕСПЕЧЕНИЮ СРОЧНОСТИ ВОЗВРАТА КРЕДИТА .......... 1303.1 Мировая практика обеспечения срочности возврата кредита и возможностиеё использования в России ..................................................................................... 1303.2 Развитие законодательства по обеспечению срочности возврата кредита. 1493.3 Совершенствование методов обеспечения срочности возврата кредита .... 168ЗАКЛЮЧЕНИЕ .......................................................................................................

185СПИСОК СОКРАЩЕНИЙ И УСЛОВНЫХ ОБОЗНАЧЕНИЙ .......................... 195СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ....................................................................................... 196ПРИЛОЖЕНИЕ А Динамика просроченной задолженности по отраслям ...... 213ПРИЛОЖЕНИЕ Б Анализ просроченной задолженности крупнейших банков................................................................................................................................... 214ПРИЛОЖЕНИЕ В Методика реструктуризации (пролонгации) проблемнойзадолженности ......................................................................................................... 218ПРИЛОЖЕНИЕ Г Соотношения DTI, прожиточного минимума и заработнойплаты по регионам России .....................................................................................

2293ВВЕДЕНИЕАктуальность темы исследования. В развитых странах кредитованиестановится неотъемлемой частью жизни населения и развития экономики. Хотяв России подобное отношение к кредиту ещё не сформировалось, однако присреднегодовом темпе роста ссудной задолженности в 25 процентов уже сейчасвызывает опасение ухудшение её качества. В сентябре 2016 г. российскаяэкономика достигла максимального уровня неплатежей в 5,9 процентов откредитного портфеля впервые с 2008 г. Затяжные кризисные явления,начавшиеся в 2013 г., затормозили кредитование, а увеличение кредитногопортфеля происходило в основном за счёт валютной переоценки. С 2013 г.

приросте ссудной задолженности в 1,6 раз просроченная задолженность возросла в2,5, а доля сомнительных, проблемных и безнадёжных ссуд в структуребанковских кредитов заметно повысилась. Очевидно, что необходимыдейственные методы, направленные на сокращение и предотвращениенеплатежей в банковской сфере.Пристального внимания заслуживает кредитование населения.

В периодс 2007-2016 гг. ссудная задолженность физическим лицам увеличились почтив 7 раз, в то время как просроченная - в 9 раз. Практика показывает, чтограждане имеют в среднем 1,8 кредита на человека, и, помимо этого, частовынуждены переплачивать за дополнительные продукты, предлагаемыебанками. Так, в 2014 г. около 6 млн. человек, составляющие 14% всехзаёмщиков России, имели долговую нагрузку более 50% от ежемесячногодохода и свыше 3 млн. – более 4 кредитов на человека, что свидетельствует оттом, что банки продолжают кредитовать заёмщиков, невзирая на их реальныевозможности выплатить долг.Исследованиепоказывает,чтотакиестадиивзаимодействиясзаемщиком, как взыскание, реструктуризация задолженности на уровне банка иколлекторского агентства, процедура банкротства физических лиц, судебнаястадия, имеют недостатки, которые не способствуют сокращению уровня4неплатежей.

В России не применяется инструментарий, направленный наоказание помощи заёмщику и защиту его интересов, в отличие отмеждународной практики. Препятствием на пути обеспечения срочностивозврата кредита является недостаточный уровень развития банковскогозаконодательства, не регламентирующий в должной степени организациюработы с проблемными заёмщиками, отсутствие консультационной помощизаёмщикамисозданныхнагосударственномуровнепрограммреструктуризации и др. Для российской практики актуальными вопросами попрежнему остаются совершенствование банковской инфраструктуры, изучениемеждународного опыта регулирования кредитных отношений с цельювыявления и применения адекватных российской специфике инструментов,нацеленных на сокращение объемов проблемной задолженности,Припродолжающемсяростепросроченнойзадолженностипобанковским кредитам недостаточно внимания уделяется вопросам теории иметодики оценки кредитного риска.

Несмотря на то, что срочностькредитования как важнейшая проблема длительное время не была предметомсамостоятельногонаучногоанализа,особенностиеёпроявлениянасовременном этапе вызывают повышенный интерес со стороны кредитныхорганизаций и регулирующих органов. Между тем, весьма актуальными и, ксожалению, недостаточно проработанными остаются такие вопросы, каксодержание принципа срочности кредитования, факторы, оказывающие на негонегативное влияние, границы пролонгации ссудной задолженности, пределыдолговой нагрузки экономических субъектов и др.Широкий спектр упомянутых выше проблем требует серьёзныхизменений в механизме обеспечения срочности возврата кредита.

И дело здесьне только в текущей нестабильности ситуации, возникнувшей ввидуэкономических санкций, сокращения доступа к зарубежному фондированию иослабления валютного курса, что само по себе действительно важно, но и внеэффективностилибоотсутствииновыхметодов,направленныхнапредотвращение нарушений срочности возврата кредита, в том числе5предоставленияпомощизаёмщикам,столкнувшимсясфинансовымитрудностями. Не может не беспокоить и тот факт, что уже в докризисные2011-2012 гг. разрыв между темпами роста кредитования и просроченнойзадолженности сокращался, составляя 53% к 21% соответственно.Актуальность темы диссертации обусловлена объективной потребностьюв изменении современной ситуации не только с позиции предотвращениянарушения срочности возврата кредита на ранней стадии кредитного процесса,но и на последующих стадиях движения кредита в хозяйстве заемщика.Степень разработанности темы диссертации. Исследование выбраннойтемы базируется на теории кредита и методологических положениях,характеризующихвопросыработыспроблемнойипросроченнойзадолженностью, содержащиеся в трудах российских и зарубежных учёных, атакже специалистов-практиков.Принципы кредитования выступали объектом исследования как в трудахсоветских, так и современных авторов.

Их анализ с общих теоретическихпозиций можно встретить в работахВ.А.Галанова,Ж.Г.Голодовой,М.С. Атлас, Н.И. Валенцевой,А.И.Деевой,О.И.Лаврушина,И.В. Ларионовой, Е.Л. Мительмана, И.Н. Олейниковой, В.И Рыбина,Н.Г. Скарженовского, С.А. Чернецова, М.М. Усоскина, Ю.Е. Шенгер,Б. К. Шурова и др. Особый вклад в раскрытие особенностей срочностикредитованиявнеслиЮ.П.Авдиянц,А.Ю.Другова,А.И.Казьмин,Н.Н. Кузнецов, О.И. Лаврушин, Б.И. Соколов, И.В.

Топровер и др. Многовнимания к вопросам о причинах и индикаторах нарушения сроков возвратауделили в своих работах М.Т. Саблин, А.М. Смулов, Н.Э. Соколинская,А.М. Тавасиев, К.Р. Тагирбеков, С.Н. Хурсевич, Е.П. Шаталова и др. Высокооценивая труд данных учёных, следует отметить, что единства мнений по кругуанализируемых нами проблем так и не было достигнуто.

Это не позволяетсформировать общую систему представлений о срочности возврата кредита,создать единый теоретико-практический механизм взаимодействия банка сзаёмщиками в зависимости от причин образования задолженности.6Несмотря на интерес со стороны учёных к анализу содержательнойстороны принципа срочности кредитования, до сих пор не дано законченногоопределения пролонгации кредита и соответствующих ей границ. C цельюформирования авторского взгляда по данным вопросам в представленнойработе рассматриваются российские и иностранные экономические словари,материалы Всемирного Банка, Организации Экономического Содружества иРазвития, Банка России, НКО «Ассоциация Российских Банков», данныекоммерческих банков и др.Цели и задачи исследования. Цель настоящего исследования состоит вразвитии сложившихся представлений по базовым теоретическим вопросамсрочностикредитования,совершенствованиипрактикипредотвращенияобразования проблемной задолженности и методов обеспечения срочностивозврата кредита в секторе физических лиц.Длядостиженияуказаннойцеливрамкахдиссертационногоисследования поставлены следующие задачи теоретического и прикладногохарактера: Проанализироватьсостояниетеоретическойбазы,касающейсяпринципов кредитования, дать оценку содержанию принципа срочностикредитования, определить критерии классификации срочности кредитования иперечень факторов, оказывающих на неё влияние;Сформулировать причины и индикаторы нарушения срочностикредитования для юридических и физических лиц и разработать на их основесистему работы с физическими лицами с целью обеспечения срочностивозврата кредита; Рассмотретьособенностиреализациипринципасрочностикредитования на современном этапе и оценить целесообразность применения вРоссии некоторых аспектов мирового опыта по предотвращению нарушениясрочности возврата кредита; Определить тенденции развития обеспечения сроков возврата кредитапо банковскому сектору за 10-летний период, начиная с 2007 г., и направления7совершенствования мер, предпринимаемых банками по предотвращениюобразования просроченной задолженности; Выявить проблемы и пределы пролонгации ссуд, способствующиепредотвращению нарушения срочности кредита, оценить репрезентативностьпредоставляемой банками информации о пролонгированных ссудах; Проанализировать существующую в России законодательную базу пообеспечению срочности возврата кредита и отметить её положительные иотрицательные стороны.Объектом исследования выступает принцип срочности кредитования, апредметом исследования – обеспечение его реализации в современнойбанковской практике.Научная новизна исследования состоит в расширении теоретическихпредставлений о срочности кредитования на современном этапе, разработкекомплекса практических мероприятий, направленных на предотвращениенарушений сроков кредитований и обеспечение прозрачности информации одвижении кредита, и создании авторской системы взаимодействия спроблемными заемщиками-физическими лицами в зависимости от причинынеплатежа и типа заемщика.Результатыисследования,составляющиенаучнуюновизнуивыносимые на защиту: Раскрыто содержание принципа срочности кредитования на современномэтапе, в экономическом, правовом, социальном, этическом, организационномаспектах; расширены критерии классификации срочности кредитования, в томчислевзависимостиотэкономическихфакторовиотправилрегламентирования; систематизированы факторы, оказывающие влияние насрок возврата кредита, и макроэкономические показатели, позволяющиепредвидеть возможное несоблюдение сроков возврата кредита; определеныпричины неплатежей среди физических лиц в зависимости от располагаемыхими денежных средств и предложена классификация физических лицнеплательщиков (С.