Повышение конкурентоспособности страховой компании на основе применения сбалансированной системы показателей

Федеральное государственное образовательное бюджетное учреждениевысшего профессионального образования«Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации»На правах рукописиСоломатина Александра СергеевнаПОВЫШЕНИЕ КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИСТРАХОВОЙ КОМПАНИИ НА ОСНОВЕ ПРИМЕНЕНИЯСБАЛАНСИРОВАННОЙ СИСТЕМЫ ПОКАЗАТЕЛЕЙСпециальность 08.00.10 – Финансы, денежное обращение и кредитДИССЕРТАЦИЯна соискание ученой степеникандидата экономических наукНаучный руководитель:доктор экономических наук, профессорЦыганов Александр АндреевичМосква – 20142ОГЛАВЛЕНИЕВВЕДЕНИЕ ……………………………………………………………………………Глава 1.

КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТЬ КАК УСЛОВИЕУСТОЙЧИВОГО ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ СОВРЕМЕННОЙСТРАХОВОЙ КОМПАНИИ …..................................................................1.1. Конкурентная среда на современном страховом рынке….….……………1.2. Содержание и проблемы обеспеченияконкурентоспособности страховой компании …………………….......….1.3. Конкурентные преимущества и факторы повышенияконкурентоспособности страховой компании …………………………….Глава 2. СБАЛАНСИРОВАННАЯ СИСТЕМА ПОКАЗАТЕЛЕЙ (CCП)И ЕЕ АДАПТАЦИЯ С ЦЕЛЬЮ ОБЕСПЕЧЕНИЯКОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИ СТРАХОВОЙ КОМПАНИИ ……2.1.

Сбалансированная система показателей как инструмент обеспеченияконкурентоспособности страховой компании …………………………….2.2. Особенности построения сбалансированной системыпоказателей в современных отечественных страховых компаниях ……..2.3. Подходы к формированию ключевых показателейдеятельности современной страховой компании ……………………..…..Глава 3. СБАЛАНСИРОВАННАЯ СИСТЕМА ПОКАЗАТЕЛЕЙКАК ИНСТРУМЕНТ ФОРМИРОВАНИЯ КОНКУРЕНТНЫХПРЕИМУЩЕСТВ СТРАХОВОЙ КОМПАНИИ.....................................3.1. Оценка влияния факторов на уровень конкурентоспособностистраховой компании на основе многофакторной модели ………………...3.2.

Разработка предложений по установлению целевых значенийключевых показателей сбалансированной системы показателей...............3.3. Апробация разработанного подхода по обеспечениюконкурентоспособности страховой компании на основеcбалансированной системы показателей …………………….………….....3-1011-4911-1919-3838-4750-8050-6363-7172-7681-13281-113114-117117-127ЗАКЛЮЧЕНИЕ ……………………………………………………………………… 132-143СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ……...………………...……… 144-152ПРИЛОЖЕНИЕ А Точки воздействия ССП на формированиефинансового результата страховой компании...…….……..…ПРИЛОЖЕНИЕ Б Формирование многофакторной модели оценкиконкурентоспособности страховой компании …..…...……....ПРИЛОЖЕНИЕ В Содержание компетенций ключевых специалистовстраховой компании..………………………………...………..ПРИЛОЖЕНИЕ Г Рейтинг и прогноз деятельности страховых компаний –место работы опрошенных экспертов ...……...…….………...ПРИЛОЖЕНИЕ Д Алгоритм формирования имитационных моделейфинансово-экономических показателей страховой компаниис использованием сбалансированной системы показателей...153154-172173-176177-178179-1803ВВЕДЕНИЕАктуальность темы исследования.

Последние 10 лет доля отечественных страховыхкомпаний в ВВП стабильно держится на уровне 2%, при этом российский рынок страховыхуслуг развивается экстенсивно, что объясняется комплексом взаимосвязанных причин.В 2004-2012 гг. число отечественных страховых компаний сократилось почти втрое, чтосвидетельствует как о происходящих в отрасли процессах концентрации страховогокапитала,такионеобходимостиобеспеченияиповышенияихуровняконкурентоспособности, финансовой устойчивости и платежеспособности.Рост концентрации страхового капитала на российском рынке (в 2008 г.на 10 крупнейших страховых компаний приходилось 40% собираемой за год страховойпремии, а в 2012 г.

– уже 57%) ведет к перераспределению рыночных долей страховыхкомпаний в пользу более крупных организаций и неизбежному усилению конкуренции.Кроме того, вступление России в ВТО приведет к тому, что филиалы иностранныхстраховых компаний будут претендовать на определенную долю рынка, и в этих условияхроссийским страховым компаниям тем более необходимо реализовывать стратегиюповышения конкурентоспособности и эффективности в целях сохранения и роста своей долирынка и объемов страховой премии. Это позволит отечественным компаниям не толькооставаться активным игроком в своей нише, но и повысить собственную инвестиционнуюпривлекательность в плане их возможной продажи крупным российским или иностраннымстраховым компаниям.Постоянное повышение конкурентоспособности отечественных страховых компанийбудет способствовать как существенному привлечению страхователей, так и обеспечениюдополнительных инвестиций для развития бизнеса.К апробированным в практике инструментам системного управления эффективностьюкомпании, но все еще слабо используемом на страховом рынке, относится сбалансированнаясистема показателей (ССП), созданная в США в начале 1990-х гг.

и широко используемаяв российской практике в последние годы. Концепция ССП отражает стратегический подходк управлению компанией на основе ее показателей и в первую очередь финансовыхпоказателей. Практика показывает, что использование ССП позволяет исследоватьи открывать новые возможности роста конкурентоспособности компаний на основеформирования, удержания и наращивания конкурентных преимуществ. Соответственно,системный подход с использованием ССП позволит учесть взаимосвязь факторовконкурентоспособности, оказывающих влияние на различные функциональные области4страховойкомпании,иобеспечитькомплексное,устойчивоеповышениеее конкурентоспособности. В этой связи проведенное в настоящей работе исследованиевозможностей применения ССП для повышения конкурентоспособности отечественныхстраховых компаний представляется актуальным.Степень научной разработанности проблемы.

Конкретный вклад в разработкупроблемконкурентоспособностистраховыхорганизацийвнеслиотечественныеи зарубежные ученые С.Б. Авдашева, Ю.Т. Ахвледиани, Ю.В. Грызенкова, И.Н. Жук,С.Г. Журавин, А.А. Зернов, Н.В. Кириллова, Ф. Котлер, Л.А. Орланюк-Малицкая,Ю.А. Сплетухов, К.Е. Турбина, А.А. Цыганов, Р.Т. Юлдашев. Проблемы использованияразличных инструментов в целях обеспечения эффективности и устойчивости компанийразвиваются в работах М. Армстронга, О.С. Виханского, М. Портера, А.А. Томпсона,B.И. Маслова, Н.П. Николенко, А.Д.

Стрикленда, Ю.Г. Одегова, Г.Г. Руденко,Р.А. Фатхутдинова, Й. Шумпетера, А.Ю. Юданова и других. Важное место занимаютвопросы построения и внедрения инструмента сбалансированной системы показателейв различных условиях и компаниях, которые нашли отражение в работах М.Г.

Брауна,А.А. Гершуна, М. Горского, Р. Каплана, Г.Н. Константинова, И.Б. Немировского,Ю.С. Нефедьевой, П.Р. Нивена, Д. Нортона, Н. Ольве, А. Прайснера, В.Н. Слинькова,Хьюберта К. Рампенсада, П. Хорвата и ряда других. Фрагментарно вопросы внедрения ССПв страховых компаниях рассматривались в работах А.В.

Меренкова и Н.П. Николенко. Но запериодстановленияиразвитияроссийскогостраховогорынка,посуществу,не предпринимались какие-либо серьезные исследования проблем системного управленияконкурентоспособностью страховой компании.Вработахвышеуказанныхавторовисследуютсяположениятеорииконкурентоспособности, а также широкий спектр информации о факторах повышенияконкурентоспособности различных компаний, организации деятельности по стратегическомууправлению и функционированию организаций в условиях современного рынка страховыхуслуг,основныхпринципахпримененияинструментасбалансированнойсистемыпоказателей.Однако результаты данных исследователей не всегда напрямую соотносятсяс предметом настоящего исследования и не дают полного и четкого представленияо возможностях обеспечения конкурентоспособности современных страховых компанийс использованием сбалансированной системы показателей.

В них не в полной мереиспользуется применение методологии системного анализа, а также комплексныйи когнитивный подход к исследованию проблем обеспечения конкурентоспособностикомпаний, в том числе в условиях рынка страховых услуг.5Необходимостьповышенияконкурентоспособностиотечественныхстраховыхкомпаний на основе применения сбалансированной системы показателей, а также наличиемалоизученных и дискуссионных вопросов обуславливает актуальность темы исследования,определяют его структуру, цель и задачи.Цель исследования и задачи исследования. Целью исследования является решениенаучной задачи по разработке методического аппарата обеспечения конкурентоспособностиотечественных страховых компаний на основе применения сбалансированной системыпоказателей.Для реализации поставленной цели в диссертационной работе сформулированыследующие задачи:–выявить состояние и особенности развития современного рынка страховых услуг,основные факторы конкурентоспособности компаний, тенденции и проблемы ихразвития в условиях России;–систематизировать с использованием когнитивного моделирования теоретическиеи методологические положения обеспечения конкурентоспособности современныхотечественных страховых компаний выявить основные направления и условияповышения их конкурентоспособности;–выявитьзначимыефакторыконкурентоспособностистраховыхкомпанийи установить соответствующие им ключевые показатели ССП;–разработатьметодикуобеспеченияконкурентоспособностиотечественныхстраховых компаний, базирующуюся на сформированной многофакторной моделиоценки конкурентоспособности и применении инструмента ССП, адаптированнойк условиям функционирования страховой компании;–сформировать комплекс организационно-экономических положений обеспеченияконкурентоспособности отечественных страховых компаний на основе роста ихинновационной активности, компетентности, мотивации.Объектом исследования являются современные российские страховые компании,специализирующиеся на страховании ином, чем страхование жизни.Предметом исследования являются методы обеспечения конкурентоспособностисовременных компаний в уcловиях отечественного рынка страховых услуг.Теоретической и методологической основой исследования являются положения,содержащиеся в трудах отечественных и зарубежных ученых и специалистов в областистрахового бизнеса, стратегического управления и конкурентоспособности компаний,использования сбалансированной системы показателей.

В исследовании использовалисьобщенаучные и прикладные методы изучения экономических и социальных явлений и6процессов: системный подход, рефлексивный подход, когнитивное и имитационноемоделирование, метод экспертных оценок, методы статистического анализа и сравнений,факторный анализ.Информационнуюбазуисследованиясоставляют:открытыеданные,предоставляемые различными страховыми компаниями, материалы Службы Банка Россиипо финансовым рынкам, сведения, собранные отечественными специалистами и научноисследовательскимицентрами,исследованиярядаведущихэкспертоввобластистратегического управления, а также информация, полученная в ходе проведения серииэкспертныхинтервьюиопросовпредставителейстраховогобизнеса;материалымонографий, научных статей отечественных и зарубежных ученых в специальныхи периодических изданиях, а также материалы международных, межрегиональныхи отраслевых научно-практических конференций, информация из глобальной сети Интернет.Область исследования.